ProSA-Leben Beteiligungsgesellschaft mbH

ProSA-Leben Beteiligungsgesellschaft mbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.11.2023 bis zum 31.10.2024

Bilanz zum 31. Oktober 2024

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Anhang

Der Sitz der Gesellschaft befindet sich in Münster. Beim Amtsgericht Münster wird die ProSA-Leben Beteiligungsgesellschaft mbH unter der Nummer HRB 5685 geführt. Die Geschäftsanschrift lautet Provinzial-Allee 1 in 48159 Münster.

GRUNDLAGEN DER RECHNUNGSLEGUNG

Der Jahresabschluss wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Anhangs werden die Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch genommen.

Fremdwährungen wurden entsprechend § 256a HGB zu den Kursen am Bilanzstichtag umgerechnet.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Beteiligungen wurden mit den Anschaffungskosten, ggf. vermindert um Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 HGB, bewertet. Zuschreibungen werden gemäß § 253 Abs. 5 HGB bis maximal zur Höhe der Anschaffungskosten bzw. bis zum niedrigeren Börsen- oder Marktwert am Bilanzstichtag vorgenommen.

Auf Private Equity Investments bestehen zum Bilanzstichtag unter Zugrundelegung der durch die Beteiligungsmanager gemeldeten Net Asset Values, die auf Basis der von den Dachverbänden empfohlenen Verfahren ermittelt wurden, keine stillen Lasten.

Außerplanmäßige Abschreibungen werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit Nominalbeträgen bilanziert.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit Nominalbeträgen eingestellt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit Nominalbeträgen angesetzt.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ UND GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Zum Stichtag betrugen die Forderungen aus dem Cash Pooling gegenüber der Konzernmutter Provinzial Holding AG 48,1 (49,9) Mio. EUR.

Forderungen und Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

Bei den Abschreibungen auf Finanzanlagen handelt es sich um außerplanmäßige Abschreibungen.

SONSTIGE ANGABEN

Alleinige Gesellschafterin ist die Provinzial Lebensversicherung AG, Kiel.

Die ProSA-Leben Beteiligungsgesellschaft mbH wird in den Konzernabschluss der Provinzial Holding AG, Münster, einbezogen.

Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Die Summe der Resteinzählungsverpflichtungen der noch nicht abgerufenen Zeichnungen der Private Equity Investments beläuft sich zum Bilanzstichtag auf 255,2 Mio. EUR.

Die Gesellschaft wird vertreten durch folgende Geschäftsführer: