TUI Insurance & Financial GmbH

TUI Insurance Services GmbH

Hannover

Jahresabschluss zum 30. September 2013

Bilanz zum 30. September 2013

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2012/2013

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012/2013 ist gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden. Ein Lagebericht wurde nicht aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Zur Verbesserung der Klarheit der Darstellung sind in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten zusammengefasst und im Anhang gesondert ausgewiesen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen Immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen, soweit diese vorgenommen werden, erfolgen ausschließlich im Sinne des § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB. Gegenstände, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, werden entsprechend ihrer voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis € 150 werden voll abgeschrieben; geringwertige Anlagegüter zwischen € 150 und € 1.000 werden aus Vereinfachungsgründen gemäß der steuerrechtlichen Vorgehensweise als Sammelposten über fünf Jahre linear abgeschrieben.

Forderungen sind mit dem Nennbetrag bilanziert. Ausfallrisiken sind nicht erkennbar. Abschreibungen im Sinne des § 253 Abs. 3 Satz 1 und 3 HGB auf Forderungen waren nicht erforderlich.

Zum Bilanzstichtag sind die Pensionsverpflichtungen auf der Grundlage des Anwartschaftsbarwertverfahrens mit einem Rechnungszins von 4,92 % gemäß RückAbzinsV bewertet. Als Rechnungsgrundlage dienten die "Richttafeln 2005 G" von Klaus Heubeck. Weiterhin wurde ein Rententrend von 6,0 % alle drei Jahre, ein Gehaltstrend von 2,5 % pro Jahr sowie ein Trend zum Anstieg der Beitragsbemessungsgrenze von 2,5 % pro Jahr unterstellt.

Die ausschließlich der Erfüllung der Altersversorgungsverpflichtungen dienenden, dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogenen Vermögensgegenstände (Deckungsvermögen i.S.d. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB) wurden mit ihrem beizulegenden Zeitwert (T€ 226) mit den Rückstellungen verrechnet. Da kein aktiver Markt besteht, anhand dessen sich der Marktpreis ermitteln lässt, wurde für die Ermittlung des beizulegenden Zeitwerts der Rückdeckungsversicherung das sog. geschäftsplanmäßige Deckungskapital verwendet.

Die Bemessungsgrundlage für den Beitrag zur Insolvenzsicherung wurde gemäß § 10 Abs. 3 Ziffer 1 BetrAVG durch Feststellung der ertragssteuerlichen Teilwerte gemäß § 6a Abs. 3 EStG ermittelt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit einem fristenkongruenten Marktzinssatz diskontiert. Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem jeweiligen nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag unter Berücksichtigung einer Risikokomponente und des durchschnittlichen Marktzinsfußes gemäß RückabzinsV passiviert. Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Die Umsatzerlöse werden brutto ausgewiesen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2012/2013 ist auf Seite 6 dargestellt.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sämtlich innerhalb eines Jahres fälligen Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen ausschließlich die Gesellschafterin.

(3) Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt unverändert € 25.564,59. Die TUI Aktiengesellschaft, Berlin und Hannover, (TUI) mit der ein Gewinnabführungsvertrag besteht, ist die alleinige Gesellschafterin der Gesellschaft. Die Kapitalrücklage resultiert aus Einstellungen gemäß § 47 DM-Bilanzgesetz (1949).

(4) Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen sind im Wesentlichen für Altersteilzeitverpflichtungen sowie für ausstehende Rechnungen gebildet worden.

(5) Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr. Unter den Sonstigen Verbindlichkeiten sind im Wesentlichen abzuführende Prämienbeiträge von Versicherungsnehmern erfasst.

(6) Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB bestehen nicht.

(7) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Ein mehrjähriger Mietvertrag mit einer ursprünglichen Laufzeit bis zum 31. Dezember 2017 wurde zum 31. Dezember 2012 aufgelöst. Somit bestehen zum Abschlussstichtag keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Volker Zumbeck, Hamburg (bis zum 16. Januar 2013)

Andreas Göhmann, Hannover (seit dem 17. Januar 2013)

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Die Angaben der Bezüge der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2012/2013 werden gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.

Zwei Hinterbliebene früherer Geschäftsführer bezogen im Geschäftsjahr 2012/2013 insgesamt T€ 57. Die Pensionsverpflichtungen gegenüber diesem Personenkreis sind mit insgesamt T€ 421 zurückgestellt.

Konzernzugehörigkeit

Die TUI Insurance Services GmbH ist ein verbundenes, nichtkonsolidiertes Unternehmen der TUI AG.