POLIFILM GmbH

POLIFILM GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

DER POLIFILM GmbH , KÖLN

I. Allgemeine Grundlagen

Die POLIFILM GmbH hat ihren Sitz in Köln und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln unter der HRB 37824 eingetragen. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB für Kapitalgesellschaften und den ergänzenden Bestimmungen des GmbHG in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG). Von Erleichterungsvorschriften gemäß §§ 276 S. 1, 286 Abs. 4, 288 Abs. 1 und 326 HGB wurde Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände sowie das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten angesetzt und - soweit abnutzbar - um die planmäßigen Abschreibungsbeträge gekürzt. Die Abschreibungen wurden auf Zugänge nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände unter Berücksichtigung der steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Für Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens wird im Geschäftsjahr ihres Zugangs ein Sammelposten gebildet, der über 5 Jahre abgeschrieben wird.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie des Kassenbestandes und der Bankguthaben erfolgt zum Nennwert.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden im Rahmen der Zugangsbewertung mit dem Kurs am Tage des Geschäftsvorfalls bewertet. Falls zutreffend, werden Verluste aus Kursänderungen bis zum Abschlussstichtag stets, Gewinne aus Kursänderungen nur bei Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr berücksichtigt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, und gegenüber Gesellschaftern werden für jedes Unternehmen zusammengefasst.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft Auszahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostenänderungen angesetzt. Bei Rückstellungen mit Restlaufzeiten von über einem Jahr erfolgt eine Abzinsung mit dem fristenkongruenten von der Deutschen Bundesbank vorgegebenen durchschnittlichen Marktzins.

Die derivativen Finanzgeschäfte werden entsprechend § 254 HGB als Bewertungseinheit mit einem Grundgeschäft zusammengefasst, soweit ein unmittelbarer Sicherungszusammenhang zwischen Finanzierungs- und Grundgeschäft besteht.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

III. Angaben zur Bilanz

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände weisen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr auf.

Das in Höhe von EUR 3.000.000,00 ausgewiesene gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten beinhalten zum Bilanzstichtag Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern i.H.v. EUR 9.638.190,10 (i. Vj. EUR 16.859.974,73).

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten mit Restlaufzeit von über fünf Jahren i.H.v. TEUR 450 (i.Vj. TEUR 1.819) enthalten.

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind seitens der Gesellschaft Grundschulden i.H.v. TEUR 10.373 nebst Zinsen und Nebenrechten gewährt worden. Darüber hinaus bestehen für die Verbindlichkeiten branchenübliche bzw. kraft Gesetzes entstehende Sicherheiten.

IV. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft haftet gemeinsam mit ihren Tochtergesellschaften gesamtschuldnerisch für von Kreditinstituten eingeräumte Kreditrahmen i.H.v. TEUR 50.500.

Die Gesellschaft hat daneben Bürgschaften für Verbindlichkeiten von verbundenen Unternehmen abgegeben, die sich zum Stichtag auf TEUR 21.956 belaufen.

Darüber hinaus haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch im Rahmen einer Patronatserklärung zusammen mit der POLIFILM EXTRUSION GmbH, Südliches Anhalt OT Weißandt-Gölzau, der POLIFILM OSTERBURKEN GmbH, Osterburken, und der POLIFILM Neukirchen GmbH, Neukirchen / Pleiße, als Verkäufer für die im Zuge des abgeschlossenen Finanzfactoringvertrages mit der PB Factoring GmbH, Bonn, eingegangenen Verpflichtungen, die sich zum Bilanzstichtag auf insgesamt TEUR 21.862 (Betrag der verkauften Forderungen) belaufen.

Das Risiko der Inanspruchnahme aller vorbezeichneten Haftungsverhältnisse wird als unwahrscheinlich angesehen, da keine Informationen bekannt sind, die auf eine Inanspruchnahme aus diesen Haftungsverhältnissen schließen lassen.

Personal:

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 9 Mitarbeiter (i.Vj.: 11).

Der Personalbestand entfällt ausschließlich auf Angestellte.

Geschäftsführung:

Herr Christian Runkel, geschäftsführender Gesellschafter (CEO), Köln

Herr Oliver Berger, kaufmännischer Geschäftsführer (CFO), Leichlingen

Herr Bastian Runkel, geschäftsführender Gesellschafter (Strategy), Köln (bis 11. April 2023)

Aufstellung gem. § 285 Nr. 11 HGB:

^*) Im Geschäftsjahr bestand ein Ergebnisabführungsvertrag

V. Ergebnisverwendungsvorschlag:

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde am 28. Juni 2024 festgestellt. Gemäß Gewinnverwendungsbeschluss vom 28. Juni 2024 wird der Bilanzgewinn in Höhe von EUR 22.163.627,32 auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28. Juni 2024