valantic GmbHLiquidiert

valantic GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

A. ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN

1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die valantic GmbH hat ihren Sitz in München. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 199123 eingetragen.

2. Aufstellungs- und Gliederungsvorschriften

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242-256a und 264-288) und des GmbH-Gesetzes (§ 42 GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach den Bestimmungen der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 Abs. 1 Satz 2, 266 ff. HGB).

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Die immateriellen Vermögensgegenstände, sowie die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um lineare Abschreibung vermindert.

Geringwertige Anlagengüter deren Wert EUR 250,00 aber nicht EUR 800,00 übersteigen werden in Anlehnung an § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben. Geringwertige Anlagengüter deren Wert EUR 250,00 nicht übersteigen werden im Jahr der Anschaffung sofort als Aufwand abgezogen.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten, wo geboten, gekürzt um Abschreibungen zur Berücksichtigung von Wertminderungen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten angesetzt.

Die Rückstellungen sind vorsichtig bemessen. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen; sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem laufzeitadäquaten durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung wurden zum jeweiligen Tageskurs eingebucht.

B. ANGABEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Posten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von EUR 21.275.785,76 (Vorjahr: EUR 18.317.392,75) enthalten.

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen Mitzugehörigkeiten zu Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 1.179.510,44 (Vorjahr: EUR 1.440.243,96), sowie zu den sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von EUR 21.355.330,58 (Vorjahr EUR 18.392.068,28).

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind solche gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 11,99 (Vorjahr: EUR 1.553,54).

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind Steuererstattungsansprüche in Höhe von EUR 7.046,05 (Vorjahr: EUR 2.256,87) bilanziert, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

2. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten beträgt zum 31.12.2018 wie folgt:

Im Vorjahr hatten die Verbindlichkeiten folgende Restlaufzeiten:

Von den sonstigen Verbindlichkeiten haben EUR 34.839.682,76 (Vorjahr: EUR 21.303.901,37) eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen Mitzugehörigkeiten zu Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 5.828,45 (Vorjahr: 42.963,12).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind solche gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 34.839.682,76 (Vorjahr: EUR 21.303.901,37) ausgewiesen.

3. Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen Haftungsverhältnisse i.S.v. § 251 HGB aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten zugunsten eines verbundenen Unternehmens in Höhe von EUR 25,8 Mio.. Hierfür hat die Gesellschaft einen Kontoverpfändungsvertrag und einen Globalzessionsvertrag unterzeichnet. Aufgrund der wirtschaftlichen stabilen Situation des verbundenen Unternehmens, sowie weiterer zur Gruppe gehörenden Unternehmen welche ebenfalls Sicherheiten gestellt haben, wird das Risiko einer Inanspruchnahme als sehr gering eingeschätzt.

Daneben bestehen Haftungsverhältnisse aus Darlehnsbürgschaften in Höhe von TEUR 500, sowie aus Mietbürgschaften in Höhe von TEUR 185, ebenfalls jeweils zugunsten von verbundenen Unternehmen.

Aufgrund der wirtschaftlichen stabilen Situation der verbundenen Unternehmen wird das Risiko einer Inanspruchnahme aus den aufgeführten Haftungsverhältnissen als sehr gering eingeschätzt.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen der Gesellschaft in Höhe von EUR 102.131,00. Hiervon entfallen EUR 72.366,00 auf das Jahr 2019 sowie EUR 29.765,00 auf die Jahre 2020 und 2021.

C. SONSTIGE ANGABEN

1. Verlustübernahme

Die valantic GmbH, München hat als Gesellschafterin der valantic IT Group GmbH, München (HRB 201613), am 31. März 2019 gegenüber der valantic IT Group GmbH, München eine Verlustübernahmeerklärung abgegeben. Die valantic GmbH, München hat sich danach verpflichtet einen etwaigen, in den Geschäftsjahren 2018 und 2019 entstehenden Jahresfehlbetrag der valantic IT Group GmbH, München zu 100 % auszugleichen.

2. Geschäftsführung

Zur Geschäftsführung sind bestellt:

Herr Dr. Holger von Daniels, München, Betriebswirt
Herr Joachim Lauterbach (ab 15. Januar 2018), Königstein, Betriebswirt
Herr Marcus Leeb (ab 1. November 2018), Icking, Betriebswirt

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. Mai 2019