PROGES ZWEI GmbH

PROGES ZWEI GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Die PROGES ZWEI GmbH mit Sitz in Berlin ist im Handelsregister Berlin-Charlottenburg unter der Handelsregisternummer 101810 B eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Es wurden gemäß § 264 i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB die handelsrechtlichen Vorschriften über die Rechnungslegung von kleinen Kapitalgesellschaften angewandt. Ergänzend wurde die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 19. Juni 2023 berücksichtigt. Die gesetzlichen Erleichterungsvorschriften wurden genutzt.

Die Bilanz zum 31. Dezember 2022 enthält alle der Gesellschaft zuzurechnenden Vermögensgegenstände und Schulden.

Die gesetzlich vorgeschriebenen Vermerke werden entweder in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang angegeben.

Die für die Gesellschaft geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewandt.

Mit Vertrag vom 04.04.2022 wurde die PROGES DREI GmbH rückwirkend zum 01.01.2022 auf die PROGES ZWEI GmbH verschmolzen. Die Anteile der PROGES ZWEI GmbH wurden, ebenfalls mit Vertrag vom 04.04.2022, rückwirkend zum 01.01.2022 von der DKB Finance GmbH auf die Konzernschwestergesellschaft DKB Immobilien GmbH übertragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethode:

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bilanziert. Bei Vorliegen einer dauerhaften Wertminderung erfolgt eine Bilanzierung zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte wurden zu den Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit dem Nennwert ausgewiesen.

Die Bankbestände, das Gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklage gem. § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB wurden zum Nennwert angesetzt.

Allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, soweit sie bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren, wurden durch die Bildung von Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags Rechnung getragen. Rückstellungen, die eine Restlaufzeit von über einem Jahr haben, wurden gemäß § 253 Abs. 2 S. 1 HGB entsprechend abgezinst.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Bezüglich der Zusammensetzung und den Restlaufzeiten wird auf den Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

Erläuterungen zur Bilanz:

In den unfertigen Leistungen werden die auf die Mieter insgesamt umlagefähigen Betriebs- und Heizkosten (Mietnebenkosten) des aktuellen Geschäftsjahres ausgewiesen. Den unfertigen Leistungen stehen Vorauszahlungen durch die Mieter gegenüber.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen eine Forderung gegenüber der Deutschen Kreditbank AG aus der Vorsteuer der Vorjahre und haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Bankbestände werden ausschließlich bei der Deutsche Kreditbank AG, Berlin, einem verbundenen Unternehmen, gehalten.

Das Eigenkapital der verschmolzenen PROGES DREI GmbH wurde, wie im Verschmelzungsvertrag vereinbart, in die Kapitalrücklage eingestellt.

Die erhaltenen Anzahlungen für Betriebskosten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen im Wesentlichen gegenüber der Deutsche Kreditbank AG, aufgrund der umsatzsteuerlichen Organschaft innerhalb des DKB-Konzerns und haben eine Restlaufzeit von bis zu drei Monaten.

Angaben über die Geschäftsführung:

Zum Geschäftsführer ist bestellt:

Die Geschäftsführung ist bei der DKB Finance GmbH, Berlin (Axel Bublitz) sowie der DKB Immobilien GmbH, Berlin (Thomas Jebsen) angestellt und erhält keine Vergütung von der Gesellschaft.

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2022 keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Konzernmuttergesellschaft ist die Bayerische Landesbank, München, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der von der Bayerische Landesbank, München, aufgestellte Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht. Die Gesellschaft wird in Anwendung von § 296 Abs. 2 HGB nicht in den Konzernabschluss einbezogen.

Konzernmuttergesellschaft, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Deutsche Kreditbank AG, Berlin. Der von der Deutsche Kreditbank AG, Berlin, aufgestellte Konzernabschluss wird im Unternehmensregister veröffentlicht. Die Gesellschaft wird in Anwendung von § 296 Abs. 2 HGB nicht in den Konzernabschluss einbezogen.

Ergebnisverwendung:

Die Geschäftsführung schlägt folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Bilanzgewinn in Höhe von EUR 3.106.581,07 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Der Jahresabschluss wurde am 27.07.2023 festgestellt.

Bilanz zum 31.12.2022

AKTIVA

PASSIVA

Verbindlichkeitenspiegel per 31.12.2022