Sage Management & Services GmbH

Sage Management & Services GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023

Bilanz zum 30 09 2023

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Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Die Sage Management & Services GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister Frankfurt am Main (HRB 100297).

Die Gesellschaft hat ihren Jahresabschluss zum 30. September 2023 unter Anwendung der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz folgt dem Gliederungsschema für große Kapitalgesellschaften. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Buchführung wird im Berichtsjahr in Euro geführt und der Jahresabschluss In Euro aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Forderungen und _ sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken mit dem Nominalbetrag bilanzlert.

Flüssige Mittel wurden mit ihrem Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen ab und sind in Höhe des nach kaufmännischen Grundsätzen notwendigen Erfüllungsbetrages unter Einbeziehung von Zukünftigen Preis- und Kostensteigerungen angesetzt.

Verbindlichkeiten werden mit Ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr werden entsprechend den Vorschriften des § 256a HGB am Abschlussstichtag zum Devisenkassamittelkurs umgerechnet.

Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Anteile an verbundenen Unternehmen

Beteiligung in Höhe von 80% an der Sage GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main, als alleinige Gesellschafterin.

Das Eigenkapital der Sage GmbH zum 30. September 2023 betrug: 27.570 TEUR (VJ 27.570 TEUR)

Das Jahresergebnis der Sage GmbH zum 30. September 2023 betrug: 0 TEUR (VJ 0 TEUR)

Mit der Gesellschaft besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen Im Wesentlichen gegenüber der Sage GmbH und betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Forderungen aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages.

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 100.000,00 EUR ist voll eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Personalaufwand 1.025 TEUR (VJ 835 TEUR), Restrukturierung 0 TEUR (VJ 279 TEUR) sowie für Rechts- und Beratungskosten 19 TEUR (VJ 22 TEUR).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus der Cashpool Vereinbarung in Höhe von 152.804 TEUR (VJ 131.752 TEUR) sowie ein Darlehen über 160.000 TEUR (VJ 163.050 TEUR). Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen wurden mit Forderungen aus Lieferungen und Leistungen verrechnet.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von 0 TEUR (VJ 0 TEUR).

Bis auf das Darlehen haben alle Verbindlichkeiten eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Alle Verbindlichkeiten sind unbesichert.

In Anwendung der Regelung von § 288 HGB werden zu der Aufgliederung der Umsatzerlöse keine Angaben gemacht.

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstellung in Höhe von 31 TEUR (VJ 74 TEUR).

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen an verbundene Unternehmen betragen 12.116 TEUR (VJ 8.010 TEUR).

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betreffen in Höhe von 1.353 TEUR (VJ - 4.289 TEUR Steueraufwand) Steuern aus früheren Jahren.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres 2023 wurden durchschnittlich 10 Arbeitnehmer beschäftigt (Vorjahr 11).

Organe der Gesellschaft

Als Geschäftsführer sind/waren bestellt:

Jessica Milena Claßen, Finance Director, Erftstadt (bestellt ab 13. Februar 2024)

Dirk Christian Mehrtens, Managing Director, Utting am Ammersee (bestellt ab 3. Juni 2024)

Christoph Stoica, Managing Director, München (bestellt ab 1. November 2021 bis zum 3. Juni 2024)

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Neben den In der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen über einen Zeitraum von fünf Jahren aufgrund Leasingverpflichtungen. Diese betragen zum Bilanzstichtag 9 TEUR.

Die Gesellschaft haftet gemeinschaftlich für Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen aus dem Cash Pool mit der Deutschen Bank AG, Frankfurt am Main.

Mutterunternehmen und Konzernabschluss

Alleinige Gesellschafterin der Sage Management & Services GmbH, Frankfurt am Main ist die Sage Holding Company Limited, mit Sitz in Newcastle Upon Tyne (Großbritannien).

Das Mutterunternehmen der Gesellschaft, das den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis der Unternehmen aufstellt, ist The Sage Group plc. Newcastle/Großbritannien. Der Konzernabschluss ist auf Anfrage dort erhältlich.

Die Gesellschaft wird die Befreiung nach § 292 HGB bezüglich der Pflicht zur Aufstellung eines eigenen Konzernabschlusses und eines Konzernlageberichts in Anspruch nehmen.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Jahresabschluss weist für das Geschäftsjahr 2023 einen Jahresüberschuss in Höhe von 18.879.179,74 EUR aus.

Die Geschäftsführung schlägt den Gesellschaftern vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Jahresabschluss zum 30.09.2023 der Sage Management & Services GmbH, Frankfurt am Main, wurde am 30.09.2024 festgestellt.