Korian Castaneapark GmbH

Johannes Seniorendienste GmbH

Peine

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Anhang

 
1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma der Pflegeeinrichtung lautet Johannes Seniorendienste GmbH. Sie hat ihren Sitz in Peine. Die Pflegeeinrichtung ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hildesheim unter HRB 204659 eingetragen.

Die Pflegeeinrichtung weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. HGB und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.



2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Der durch Kaufvertrag vom 25. Mai 2016 erworbene Firmenwert wird planmäßig über fünfzehn Jahre abgeschrieben. Der Firmenwert basiert im Wesentlichen auf dem übernommenen Produkt-Know-How und der Kundendatenbank, welche auf langfristige Vertragsbeziehungen angelegt sind. So kommt der gesetzliche Vertreter unter branchenbezogenen, historischen Analysen zu einer wirtschaftlichen Nutzungsdauer des Geschäfts- oder Firmenwertes von mindestens fünfzehn Jahren.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu zehn Jahren), oder mit einem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt. Die geringwertigen Vermögensgegenstände werden analog § 6 Abs. 2 Satz 1 EStG bewertet.

Für den geringen, seit mehreren Geschäftsjahren relativ gleichbleibenden Bestand an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wurde ein Festwert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel wurden mit ihrem Nennbetrag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung haben zum Abschlussstichtag nicht bestanden.



3. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen belaufen sich auf Euro 417.643,18 (Vorjahr: Euro 855.108,91).

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gemäß § 272 HGB. Die Bilanz wurde ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von Euro 258.526,24 (Vorjahr: Euro 233.865,39) beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 152.682,79 (Vorjahr: Euro 150.608,82).

Für die Verbindlichkeiten bestehen branchenübliche bzw. kraft Gesetz entstehende Sicherheiten.

Die jährlichen sonstigen finanziellen Verpflichtungen belaufen sich auf Euro 591.845,15 (davon gegenüber verbundenen Unternehmen: Euro 7.848,00). Den sonstigen finanziellen Verpflichtungen liegt eine Dauer von bis zu siebzehn Jahren zugrunde.

Die Restlaufzeiten wurden unter Berücksichtigung der vertraglichen bzw. gesetzlichen Kündigungsfristen ermittelt.



4. Sonstige Angaben

Die Pflegeeinrichtung beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 70 Arbeitnehmer (Vorjahr: 85 Arbeitnehmer).

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Qualivita AG, Peine, einbezogen.

  

sonstige Berichtsbestandteile

Peine, den 21. März 2019

gez. Jana Schulz, Ölsburg

 

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.11.2019 festgestellt.