Hiscox Vertrieb AktiengesellschaftLiquidiert

Hiscox Vertrieb Aktiengesellschaft (vormals: Hiscox Aktiengesellschaft)

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Inhaltsverzeichnis

Abkürzungsverzeichnis

A. Bilanz zum 31. Dezember 2016

B. Anhang für das Geschäftsjahr 2016

C. Sonstige Angaben zu den rechtlichen und wirtschaftlichen Verhältnissen

Anlagen (siehe gesondertes Verzeichnis)

Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von +/- einer Einheit (€, % usw.) auftreten.

Abkürzungsverzeichnis

A. Bilanz zum 31. Dezember 2016

B. Anhang für das Geschäftsjahr 2016

Grundsätzliches zum Jahresabschluss

1. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt (§§ 242 ff. HGB). Die Gliederung der Bilanz wurde nach § 266 HGB, die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung nach § 275 Abs. 2 HGB vorgenommen. Die Sondervorschriften für Aktiengesellschaften nach den §§ 150 ff. AktG wurden beachtet.

2. Die Gesellschaft ist im Jahr 2016 als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB zu qualifizieren. Der Anhang wurde nach den Bestimmungen des §§ 284 ff. HGB aufgestellt. Die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Erleichterungen wurden in Anspruch genommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

3. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

4. Kassen- und Bankbestände wurden mit dem Nennwert angesetzt.

5. Die sonstigen Rückstellungen wurden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Aktivseite

6. Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte entsprechend den gesetzlichen Vorschriften mit den Anschaffungskosten (Anschaffungspreis und -nebenkosten), vermindert um planmäßige Abschreibungen. Im Berichtsjahr entstand darüber hinaus ein Aufwand aus dem Abgang von Anlagevermögen. Steuerrechtliche Abschreibungen wurden nicht vorgenommen.

Der Posten Anlagevermögen hat sich im Berichtsjahr wie folgt entwickelt:

Der Bestand setzt sich zum 31. Dezember 2016 wie folgt zusammen:

7. Forderungen wurden zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Position Forderungen gegen verbundene Unternehmen setzt sich ausschließlich aus Forderungen gegen die Hiscox Europe Underwriting Ltd. Niederlassung für die Bundesrepublik Deutschland in Höhe von € 5.356.225,21 zusammen.

8. Der Ausweis des laufenden Guthabens in Höhe von € 1.425.313,18 ist durch eine Saldenbestätigung des Kreditinstitutes belegt.

Passivseite

9. Das Eigenkapital wurde durch Ausweis der Posten "Gezeichnetes Kapital", "Kapitalrücklage" und "Bilanzverlust" dargestellt.

10. Das gezeichnete Kapital (€ 51.129,19) setzt sich aus 1.000 Stück Inhaberaktien im Nennwert von je € 51,13 zusammen, die von der Alleinaktionärin Hiscox Europe Underwriting Limited, London, Großbritannien gehalten werden.

11. Das Eigenkapital setzt sich zum 31. Dezember 2016 wie folgt zusammen:

12. Die Rückstellungen wurden für ungewisse Schulden gebildet und nach vernünftigen kaufmännischen Gesichtspunkten bewertet. Sie setzen sich wie folgt zusammen:

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

13. Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss von € 911.521,34 wird mit dem bestehenden Verlustvortrag verrechnet und als Bilanzverlust auf neue Rechnung vorgetragen.

Sonstige Pflichtangaben

14. Im Berichtsjahr waren keine auf Vollzeit umgerechneten Angestellten beschäftigt.

15. Zu Vorständen waren zum Bilanzstichtag folgende Personen bestellt:

Auf die Angabe der Gesamtbezüge wurde gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

16. Den Mitgliedern des Vorstandes wurden keine Vorschüsse oder Kredite gewährt.

17. Zusammensetzung des Aufsichtsrates zum Bilanzstichtag:

18. Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhielten im Berichtsjahr keine Vergütung.

19. Die Hiscox AG gehört zur Hiscox Gruppe. Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt ist die Hiscox Ltd. mit Sitz in 4 ^th Floor, 45 Reid Street Hamilton HM12, Bermuda. Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt ist die Hiscox Europe Underwriting Ltd., 1 Great St. Helen's, EC3A 6HX London, Großbritannien.

C. Sonstige Angaben zu den rechtlichen und wirtschaftlichen Verhältnissen

Gegenstand des Unternehmens

20. Gegenstand des Unternehmens ist die Vermittlung von Versicherungsverträgen für Versicherungskonsortien der bei Lloyd's zusammengeschlossenen Einzelversicherer sowie für andere Versicherer und Versicherungsvermittler und die Erbringung von damit im Zusammenhang stehenden Versicherungs-Services. Mitwirkung vom 1. April 2012 wurden alle operativen Aktivitäten durch Abschluss eines Pachtvertrages auf die Hiscox Europe Underwriting Ltd. Niederlassung für die Bundesrepublik Deutschland übertragen.

Geschäftsjahr

21. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Rechtliche Verhältnisse

22. Die Gesellschaft ist unter der Firma Hiscox Vertrieb Aktiengesellschaft - bis 09.01.2018 Hiscox Aktiengesellschaft, München, im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nr. HR B 120571 mit Sitz in München eingetragen.

23. Am 1. November 1994 wurde die Gesellschaft mit Sitz in Frankfurt am Main gegründet. Die Gesellschafterversammlung hat mit Beschluss vom 28. Januar 1998 und Nachtrag vom 5. März 1998 zu Urkunden des Notars Dr. Karl Winkler, München (URNr. 381/1998 und 1185/1998) die formwechselnde Umwandlung der bisherigen "Hiscox Versicherungs-Services GmbH" gemäß §§ 1 Abs. 1 Nr. 4,190 ff., 226 und 238 ff. UmwG in eine Aktiengesellschaft beschlossen. Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 21.12.2017 wurde die Hiscox Aktiengesellschaft in die Hiscox Vertrieb Aktiengesellschaft umbenannt.

24. Seit dem 29. Februar 2012 ist die Hiscox Vertrieb AG eine 100-prozentige Tochtergesellschaft der Hiscox Europe Underwriting Ltd.

25. Mit Wirkung vom 1. April 2012 hat die Hiscox Vertrieb AG durch Abschluss eines Pachtvertrages das bisher erbrachte operative Geschäft auf die Hiscox Europe Underwriting Ltd. Niederlassung für die Bundesrepublik Deutschland übertragen.

Wirtschaftliche Verhältnisse

26. Geschäftsziel der Gesellschaft ist die Vermittlung und Verwaltung von Versicherungsverträgen, insbesondere Gebäude-, Hausrat-, Kunst- und Antiquitätenversicherungen für hochwertige Privathaushalte sowie Vermögensschadenhaftpflicht gegen Provision. Diese Geschäftstätigkeit wurde durch Abschluss eines Pachtvertrages mit Wirkung vom 1. April 2012 auf die Hiscox Europe Underwriting Ltd. Niederlassung für die Bundesrepublik Deutschland übertragen.

27. Folgende Kapitalrücklagen wurden gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB von der bis 29.02.2012 Alleinaktionärin Hiscox International Holdings B.V., Amsterdam, Niederlande, geleistet:

Die Rücklage wurde von der neuen Eigentümerin Hiscox Europe Underwriting Ltd. nicht verändert.

28. Die Gesellschaft wird beim Finanzamt München unter der Steuernummer 143/100/70336 geführt. Sie unterliegt der unbeschränkten Körperschaftsteuerpflicht (§ 1 KStG), der Gewerbesteuerpflicht (§ 2 GewStG) und mit ihren inländischen Umsätzen der Umsatzsteuerpflicht (§ 1 UStG).

29. Die Gesellschaft ist bis zum Geschäftsjahr 2007 hinsichtlich Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer und Umsatzsteuer endgültig veranlagt. Die Veranlagungen bis einschließlich 2015 stehen unter dem Vorbehalt der Nachprüfung (§ 164 AO).