ELAS Asset Management GmbH

ELAS Asset Management GmbH (vormals: OTS Service GmbH)

Achim (vormals: Schwanewede)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben zur Gesellschaft

Firma: ELAS Asset Management GmbH (vormals: OTS Service GmbH)
Sitz: Achim
Registergericht: Amtsgericht  Walsrode
Registernummer: HRB 205481

  2. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss der ELAS Asset Management GmbH, Achim, ist unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes sowie der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt worden.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 766 aus. Es ist vorgesehen, den nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag u. a. durch Umstrukturierungen in der Unternehmensgruppe zu beseitigen. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag konnte zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2020 durch Umstrukturierungen in der Unternehmensgruppe beseitigt werden.

3. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Vermögens- und Schuldposten sind unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung bewertet. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden.

Die Bewertung ist - soweit handelsrechtlich (auch unter dem Gesichtspunkt der Wesentlichkeit) keine zwingenden Änderungen erforderlich sind - an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet worden.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden grundsätzlich zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden nach den steuerlichen Sondervorschriften abgeschrieben, sofern ihr Wert insgesamt von untergeordneter Bedeutung ist.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Die in Arbeit befindlichen Aufträge werden entsprechend ihres Fertigstellungsgrades mit den Herstellungskosten gemäß § 255 Nr. 2 Sätze 1-3 HGB oder zum niedrigeren Teilwert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, sind Einzelwertberichtigungen vorgenommen worden.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Gezahlte Beträge, die Aufwand im Folgejahr darstellen, werden aktivisch abgegrenzt.

Alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken sind in Höhe des Erfüllungsbetrages als Rückstellungen angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie entsprechen den zu erwartenden Aufwendungen.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

  4. Angaben zur Bilanz

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Kosten für die Jahresabschlusserstellung, die Offenlegung des Jahresabschlusses und die Erstellung der Steuererklärungen 2019 sowie die Kosten für die Urlaubsansprüche der Mitarbeiter.

Die Verbindlichkeiten haben, mit Ausnahme der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 99,9 mit einer Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch eine Abtretung der Forderungen gesichert. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind im branchenüblichen Umfang durch Eigentumsvorbehalt gesichert.

Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin bestehen in Höhe von TEUR 942,9 (Vorjahr TEUR 845,4).

5. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2020 im Durchschnitt 33 Arbeitnehmer.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

 Herrn Sascha Fieser, Bremen (bis 17.12.2020)
 Herrn Torsten Vahrenkamp, Hamburg (seit 18.12.2020)
 Herrn Matthias Trinker, Bremen (seit 18.12.2020)

Die Geschäftsführer waren bzw. sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Achim, 29. Oktober 2021

 

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.12.2021 festgestellt.