Berlinhaus Grundbesitz GmbH

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Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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Anhang 2023

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des HGB und der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Aufgrund der besonderen Geschäftstätigkeit der Gesellschaft wurde die Bilanz um den Posten "Verbindlichkeiten aus Vermietung" ergänzt. Da die bebauten Grundstücke im Wesentlichen sowohl zu gewerblichen Zwecken als auch zu Wohnzwecken vermietet sind, wurden abweichend zur FormblattVO Grundstücke mit Wohnbauten und mit Geschäftsbauten in einem Posten zusammengefasst (Grundstücke mit Wohn- und Geschäftsbauten).

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen sowie um in Vorjahren bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung vorgenommener außerplanmäßiger Abschreibungen angesetzt.

Die unfertigen Leistungen sind zu von Dritten belasteten Betriebskosten abzüglich Bewertungsabschlägen, bemessen nach Leerstand und Abrechnungsrisiken, angesetzt.

Die anderen Vorräte (Heizölbestände) werden gemäß § 256 HGB mit einem Bewertungsvereinfachungsverfahren (first-in first-out) bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Für Ausfallrisiken sind Wertberichtigungen bei den Forderungen aus Vermietung vorgenommen worden.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen dotiert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten mit den vereinnahmten Beträgen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag darstellen, angesetzt.

3. Erläuterungen der Bilanz

Bilanz

Die unfertigen Leistungen beinhalten die umlagefähigen, noch nicht abgerechneten Nebenkosten. Diesen stehen erhaltene Anzahlungen gegenüber.

Die Forderungen aus Vermietung beziehen sich auf Mietrückstände und Nachforderungen aus den Nebenkostenabrechnungen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten v.a. eine Darlehensforderung gegen Dritte von Mio. EUR 1,2.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wir im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten handelt es sich überwiegend um kurz- und langfristige Darlehen (vgl. Verbindlichkeitenspiegel).

4. Weitere Angaben

Geschäftsführer im Jahr 2023 waren:

Die Gesellschaft hat 2023 keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Angaben zur Feststellung: Der Jahresabschluss wurde am 10.06.2024 festgestellt

Verbindlichkeitenspiegel 31.12.2023