Barings Core Fund 3D GmbH

Dietz Logistik 12. Grundbesitz GmbH

Bensheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

(Amtsgericht Darmstadt - HRB 91648)

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird im Handelsregister beim Amtsgericht Darmstadt unter HRB 91648 geführt.

Der Jahresabschluss der Dietz Logistik 12. Grundbesitz GmbH zum 31. Dezember 2023 wurde auf der Grundlage der Gliederungs -, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Am 28. November 2017 wurde zwischen der Dietz Logistik 12. Grundbesitz GmbH (Organgesellschaft) und der KDG 1. Beteiligungs GmbH (Organträger) ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag geschlossen.

Aufgrund der politischen Unsicherheiten in Krisen- oder Kriegsregionen können sich auch außenpolitische Maßnahmen und Sanktionen auf die wirtschaftlichen Aktivitäten auswirken. Darüber hinaus können die geopolitischen und wirtschaftlichen Auswirkungen sich direkt über verändernde Kosten (z.B. Energiepreise) auf die Gesellschaft niederschlagen. Weder die gesamtwirtschaftlichen noch die unternehmensbezogenen Auswirkungen lassen sich derzeit konkret abschätzen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen, wie im Vorjahr, in vollem Umfang sonstige Vermögensgegenstände.

2. Verbindlichkeiten

Über die diesjährigen und vorjährigen Teilbeträge der Verbindlichkeiten mit ihren Restlaufzeiten informiert die nachstehende Tabelle:

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2023

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte sowie die Abtretung von Ansprüchen aus Kaufverträgen, Mietverhältnissen und Bürgschaften besichert. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen, wie im Vorjahr, in vollem Umfang sonstige Verbindlichkeiten.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Zur Geschäftsführung sind beziehungsweise waren im abgelaufenen Geschäftsjahr bestellt:

2. Konsolidierungskreis

Die Dietz Logistik 12. Grundbesitz GmbH wird in den Konzernabschluss der KWASA Europe S.à r.l., Luxemburg, einbezogen, der den kleinsten Konsolidierungskreis darstellt.

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde am 01.08.2024 festgestellt.