NextiraOne Deutschland GmbHLiquidiert

NextiraOne Deutschland GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008

Bilanz zum 31.12.2008

NextiraOne Deutschland GmbH, Volkmarstraße 16-24, 12099 Berlin

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung 2008

Anhang für 2008

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss 2008 wurde nach den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften erstellt. Es gelten die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften. Ferner wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes berücksichtigt.

Soweit in der Bilanz einzelne Posten zusammengefasst wurden, werden diese im Anhang jeweils gesondert ausgewiesen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, angesetzt.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer bewertet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden bis zum 31. Dezember 2007 im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und als Abgang behandelt. Sämtliche ab dem 1. Januar 2008 zugegangenen, abnutzbaren beweglichen Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- und Herstellungskosten zwischen EUR 150 und EUR 1.000 werden in einem jahresbezogenen Sammelposten zusammengefasst und losgelöst vom Zeitpunkt des Zugangs linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Außerplanmäßige Abschreibungen erfolgen bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Vorräte werden auf der Grundlage der Anschaffungskosten bewertet. Bestandsrisiken werden durch angemessene Abschläge berücksichtigt.

Die von Kunden erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden offen von den Vorräten abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bewert. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt. Währungsforderungen werden mit dem Transaktionskurs oder dem niedrigeren Kurs am Abschlussstichtag bewertet.

Die Pensionsrückstellungen sind nach versicherungsmathematischen Grundsätzen gemäß § 6a EStG unter Zugrundelegung eines Zinssatzes von 6,0 % p. a. und unter Anwendung der biometrischen Berechnungsgrundlagen (Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck) bilanziert.

Der Zinsanteil in den Zuführungen zu den Pensionsrückstellungen wird im Berichtsjahr erstmalig als Zinsaufwand ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Währungsverbindlichkeiten sind mit dem Transaktionskurs oder dem höheren Kurs am Abschlussstichtag bewertet.

Derivative Finanzinstrumente

Am Bilanzstichtag wurde ein wesentlicher Teil der auf US-Dollar lautenden Fremdwährungsverbindlichkeiten gegenüber dem Lieferanten Cisco mit nicht standardisierten Devisentermingeschäften (Forwards) abgesichert. Alle zu einem bestimmten Zeitpunkt fälligen Verbindlichkeiten werden mit jeweils einem Sicherungsgeschäft abgesichert.

Die beizulegenden Zeitwerte werden mithilfe standardisierter finanzmathematischer Verfahren (Mark-toMarket-Methode) oder quotierter Preise ermittelt. Der beizulegende Zeitwert der derivativen Finanzinstrumente betrug zum 31. Dezember 2008 TEUR 610.

Der Nominalwert der zum Bilanzstichtag abgesicherten Verbindlichkeiten beträgt TEUR 13.670. Die Sicherungsgeschäfte sind grundsätzlich geeignet, das aus den Verbindlichkeiten resultierende Fremdwährungsrisiko abzusichern. Da die Sicherungsgeschäfte bezüglich der Fälligkeit und des Sicherungsvolumens mit den jeweiligen Verbindlichkeiten übereinstimmen, werden sie mit dem Grundgeschäft zu einer Bewertungseinheit zusammengefasst. Im vorliegenden Fall liegt eine fiktive Verschmelzung von Grund- und Sicherungsgeschäft zu einer Risikoeinheit zu Grunde. Da die Kriterien für eine Bewertungseinheit vorliegen, ist die Bildung einer Drohverlustrückstellung nicht erforderlich.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Folgenden dargestellt.

Die Gesellschaft hält 100 % der Anteile an der Nextec Communications GmbH, Stuttgart, deren Eigenkapital TEUR 112 und Jahresfehlbetrag TEUR 0 - jeweils zum letztverfügbaren Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 - betragen.

(2) Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen

Die von den Vorräten offen abgesetzten erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen weisen Restlaufzeiten bis zu einem Jahr aus.

(3) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 93.787 (Vj. TEUR 95.210).

(4) Eigenkapital

Das Stammkapital in Höhe von TEUR 12.100 wird in voller Höhe von der NextiraOne Europe B. V., Gravenhage, Niederlande, gehalten. Die Kapitalrücklage beträgt unverändert zum Vorjahr TEUR 117.784.

Die am 17. Oktober 2007 beschlossene Herabsetzung des Stammkapitals von TEUR 12.100 auf TEUR 5.000 wurde am 7. Juli 2009 in das Handelsregister eingetragen.

(5) Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Pensionsrückstellungen decken die versicherungsmathematisch errechneten Teilwerte nach § 6a EStG für Ruhegeldanwartschaften.

Aufgrund eines Urteils vom 10. September 2002 über die Änderung der Versorgungsregeln mit Wirkung zum 1. Januar 1985 der Alcatel SEL AG, Stuttgart, ergibt sich ein zusätzlicher Rückstellungsbedarf in Höhe von TEUR 2.156 Die Anpassung betrifft die Pensionen der Mitarbeiter, die bereits zum 31. Dezember 1984 bei der Alcatel SEL AG beschäftigt waren und deren Arbeitsverhältnisse im Rahmen der Ausgründung im September 2002 gemäß § 613 a BGB übergegangen sind. Da es sich bei dieser Anpassung um so genannte Altzusagen im Sinne des Artikel 28 EGHGB handelt, wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht und auf eine Bilanzierung der Rückstellung verzichtet.

(6) Sonstige Rückstellungen

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich im Wesentlichen um Rückstellungen für Altersteilzeit, Garantieleistungen, Restrukturierungsmaßnahmen, Vertragsrisiken, drohende Verluste aus schwebenden Rückstellungen Geschäften und Erlösschmälerungen, ausstehende Rechnungen und Provisionen.

(7) Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus Steuern bestehen in Höhe von TEUR 7.903 (Vj. TEUR 5.257).

Die sonstigen Verbindlichkeiten wurden im Rahmen einer Factoringvereinbarung in Höhe von TEUR 20.437 (Vj. TEUR 18.249) durch Eigentumsübertragung von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen besichert.

Erläuterungen zur Gewinn-und Verlustrechnung

(8) Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse werden überwiegend im Inland erzielt.

(9) Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind insbesondere Währungsgewinne, Provisionserträge von Dritten und Mieterträge enthalten. Außerdem beinhaltet der Posten periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 1.154.

(10) Personalaufwand

Die Anzahl der Beschäftigten zum 31. Dezember 2008 verteilt sich auf folgende Bereiche:

Der Mitarbeiterstand hat sich von 1.015 Beschäftigten zu Jahresanfang durch Restrukturierung, Outsourcing und Sitzverlagerung von Stuttgart nach Berlin reduziert.

Durchschnittlich waren im Geschäftsjahr 2008 1.011 Mitarbeiter beschäftigt.

(11) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Verwaltungs- und Vertriebsaufwendungen, Aufwendungen für erhaltene Dienstleistungen und Mieten.

(12) Zinsergebnis

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehören an:

Die Mitglieder des Aufsichtsrats haben im Geschäftsjahr 2008 keine Bezüge erhalten.

Konzernabschluss

Die NextiraOne Group B. V., Gravenhage, Niederlande, erstellt den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Teil von Konzernunternehmen.

Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht der NextiraOne Group B. V. sind auf Anforderung bei der NextiraOne Deutschland GmbH, Volkmarstraße 16-24, 12099 Berlin, erhältlich.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen Verpflichtungen aus langfristigen Mietverträgen in Höhe von TEUR 3.406 und aus sonstigen Leasingverträgen in Höhe von TEUR 4.061.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft ist Gesellschafterin der Alcatel-Lucent Deutschland Zollzweckgemeinschaft Gesellschaft bürgerlichen Rechts, Stuttgart. Zum Bilanzstichtag ergaben sich daraus keine unmittelbaren Haftungsverhältnisse.

Lagebericht

NextiraOne in Deutschland

Das Ziel von NextiraOne ist es, durch Beratung und Integration von Kommunikationslösungen die Geschäftsprozesse von Kunden effizienter und wettbewerbsfähiger zu gestalten.

NextiraOne bietet Kommunikationslösungen im Bereich Sprache, Daten, Multimedia, Security und Contact Center an. Als herstellerunabhängiger Integrator bilden die Dienstleistungen wie Planung, Projektmanagement, Managed Services, Professional Services und Servicedienstleistungen nach ITIL (IT Infrastructure Library) die wesentlichen Wertschöpfungselemente ab.

Insgesamt ist die NextiraOne-Gruppe in 17 europäischen Ländern tätig.

NextiraOne Deutschland ist bundesweit in sieben Regionen organisiert und zusätzlich mit dreizehn weiteren Niederlassungen innerhalb dieser Regionen vertreten.

Rechtliche Verhältnisse

Die Geschäftsanteile der NextiraOne Deutschland werden zu 100 % von der NextiraOne Europe B.V., Gravenhage, Niederlande, gehalten.

Im Jahr 2007 wurde eine Stammkapitalreduzierung in Höhe von 7,1 Mio. € beschlossen und dreimal im Bundesanzeiger veröffentlicht. Die allgemeine Sperrfrist lief im August 2008 ab. Die notwendigen Abstimmungen mit den Gläubigern konnten im Juni 2009 abgeschlossen werden. Die Eintragung der Herabsetzung des Stammkapitals in das Handelsregister der Gesellschaft erfolgte am 7. Juli 2009. Sie wurde dementsprechend im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 bilanziell nicht als Minderung des gezeichneten Kapitals berücksichtigt, sondern lediglich im Wege eines Davon-Vermerkes zum gezeichneten Kapital sowie durch entsprechende Angaben im Anhang für 2008 offengelegt.

Geschäftsverlauf im Jahr 2008

Gesamtwirtschaft

Das deutsche Bruttoinlandsprodukt (BIP) stieg preisbereinigt um 1,3 %. Im letzten Quartal 2008 mußte allerdings aufgrund der Finanzkrise ein drastischer Wirtschaftsabschwung verzeichnet werden. Die Prognosen für das Jahr 2009 zeigen einen weiteren erheblichen Abschwung auf, der sich erst wieder in 2010 umkehren soll.

Wesentliche Ereignisse im Jahr 2008

Einführung eines neuen SAP Systems:

Ab 1. Januar 2008 wurde das neue SAP-System SAPHIRE in Betrieb genommen. Ziel der Implementierung ist es, die Prozesse innerhalb des NextiraOne-Konzerns zu vereinheitlichen. Die Systemeinführung wurde von Anlaufschwierigkeiten begleitet, die sämtliche Abläufe während des Jahres beeinträchtigt haben. Durch umfangreiche kompensatorische Maßnahmen hatten diese jedoch keine wesentliche Auswirkung auf die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses.

Verlegung des Sitzes der Gesellschaft:

Die Gesellschaft hat sich im Frühjahr 2008 für die Umsetzung eines umfangreichen Restrukturierungsprogrammes entschieden. Der wesentliche Teil des Restrukturierungsprogrammes bestand in der Verlegung des Sitzes der Gesellschaft von Stuttgart nach Berlin.

Mit der Verlegung des Sitzes nach Berlin hat die überwiegende Anzahl der Mitarbeiter der allgemeinen Verwaltung inklusive der Mitarbeiter der Finanzabteilung das Unternehmen zwischen April und August 2008 verlassen, womit auch ein wesentlicher KnowHow-Verlust verbunden war. Diese Lücke wurde durch die qualifizierte Unterstützung von Mitarbeitern aus dem Konzernverbund, insbesondere aus der Konzernzentrale, sowie durch Leiharbeitskräfte ausgeglichen.

Insgesamt haben im Zuge der Verlegung des Sitzes nach Berlin 90 Mitarbeiter des Innendienstbereiches in Stuttgart das Unternehmen verlassen.

Auswirkungen der Sonderereignisse auf das Unternehmen:

Die Kombination der Einführung des neuen SAP Systems mit der Verlegung des Firmensitzes von Stuttgart nach Berlin und den damit verbundenen Restrukturierungsmaßnahmen haben die internen Abläufe und Prozesse des Unternehmens während des Jahres 2008 unterjährig zum Teil wesentlich beeinträchtigt. Die Beeinträchtigungen konnten jedoch durch hohen temporären Personaleinsatz größtenteils wieder bereinigt werden. Insbesondere im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden intensive Aufwendungen in Form von Analysen und Einzelfalluntersuchungen vorgenommen, um einen ordnungsgemäßen Jahresabschluss sicherzustellen.

Im Laufe des Jahres 2009 werden weitere Verbesserungen am SAP-System und in den Prozessen durchgeführt, die bis zum Ende des dritten Quartals weitgehend abgeschlossen sein sollen. Die im Jahr 2008 noch notwendige Unterstützung von externem Personal sollte für den Jahresabschluss 2009 nicht mehr erforderlich sein.

Zusätzlich wurde im August 2008 die Buchung der Debitoren- und Kreditorenkonten an ein externes Unternehmen im Wege des Outsourcings übertragen. Anfängliche Anlaufschwierigkeiten konnten durch Ressourcenkonzentration und Schulungen überwunden werden, so dass die Auswirkungen auf den Jahresabschluss-Erstellungsprozess beherrscht werden konnten.

Die Probleme in den Prozessen, zusammen mit Fehleinschätzungen in der Designphase von einzelnen Kundenprojekten, haben zu einigen signifikanten Projektverlusten geführt, die im Jahresabschluss 2008 zu berücksichtigen waren.

Ergebnis des Jahres 2008

Das Ergebnis des Jahres 2008 zeigt bei einem um Sondereffekte bereinigten Betriebsergebnis von -20,6 Mio. € ein handelsrechtliches Jahresergebnis in Höhe von -29,5 Mio. €, das im Wesentlichen durch die oben angeführten Ereignisse sowie die oben erwähnten Projektverluste verursacht wurde. Der mit den Restrukturierungsmaßnahmen verbundene einmalige Sondereffekt beträgt rund 9,0 Mio. €.

Der Bilanzverlust wird vollständig von der Muttergesellschaft aufgrund des bestehenden internationalen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages vom 26. Mai 2005, der bis zum 31. Dezember 2009 läuft, ausgeglichen. Damit beträgt das Eigenkapital zum 31. 12. 2008 unverändert 22,7 Mio. €.

Telekommunikationsbranche

Das klassische Telekommunikationsgeschäft wird zunehmend durch Software basierte IP-Lösungen ersetzt. Das Preisniveau im Dienstleistungsbereich ist im Vergleich zu anderen Ländern innerhalb der EU gering.

Wir sehen weiterhin Wachstumspotentiale in den folgenden Zukunftsbereichen:

Strategische Partnerschaften

Die Gesellschaft hat ihre erfolgreiche Partnerschaft mit den beiden wichtigsten Lieferanten - Alcatel Lucent und Cisco - mit den höchsten Zertifizierungen fortgesetzt.

Damit ist NextiraOne weiterhin zukunftsorientiert positioniert, da diese Hersteller von unabhängigen Consultern wie der Gartner Group als weltweit führend angesehen werden. NextiraOne verfügt so über die flächendeckende Kompetenz, die operativen Ressourcen und das Netzwerk strategischer Partner, die nötig sind, Kunden erweiterte Lösungen anzubieten, die auf der sich fortsetzenden Verschmelzung der Telefonie- und Datenwelt basieren.

NextiraOne hat auch im Jahr 2008 weiterhin ihre Kompetenz im Bereich Daten und Anwendungslösungen wie Contact Center ausgebaut, so dass das Unternehmen heute zu den wichtigsten flächendeckenden Anbietern von Infrastruktur, Lösungen und Services gehört.

Das Mietgeschäft wird seit dem 1. April 2001 in Zusammenarbeit mit der All-in-One Vermietungsgesellschaft für Telekommunikationsanlagen mbH, Köln, betrieben. Damit ist für unsere Kunden auch unter Finanzierungsaspekten ein optimaler Weg gefunden. Diese Partnerschaft wurde 2008 erfolgreich weitergeführt.

Servicekompetenz

Die Investitionen im Bereich des Netzwerkmanagements wurden weiter verstärkt. So ist das Network Operating Center (NOC) in Berlin inzwischen eines von zwei europaweit von NextiraOne betriebenen NOC´s und betreut Kunden aus ganz Europa.

Die 2007 begonnene Ausrichtung der Serviceleistungen nach ITIL (IT Infrastructur Library) wurde ebenso beibehalten und ausgebaut.

Auftragslage

Im Jahr 2008 war der Auftragseingang gegenüber dem Vorjahr rückläufig (-8,8 % von 214,7 Mio. € auf 195,9 Mio. €), was vor allem an einem rückläufigen Auftragseingang im Service lag (-22,9 % auf 75,1 Mio. €).

Im Jahr 2008 konnten in den Bereichen IP-Telefonie, Managed Services und Contact Center Neukunden mit Großprojekten gewonnen und Wachstum in diesen Lösungskategorien verzeichnet werden.

Der Auftragsbestand an Projekten sowie das unter Vertrag befindliche Servicevertragsvolumen zum 31. Dezember 2008 betrug 176,9 Mio. € und lag damit -1,5 % unter dem Vorjahr.

Umsatz

NextiraOne Deutschland erreichte im Geschäftsjahr 2008 einen Umsatz von 198,7 Mio. € (Vorjahr 207,6 Mio. €), was einem Umsatzrückgang von -4,3 % entspricht. Dieser Rückgang ist im Wesentlichen auf die Umsetzung der Umstrukturierungsmaßnahmen und die damit einhergehende fehlende Fokussierung auf das Geschäft zu erklären.

Margensituation

Während der Margenverfall im Allgemeinen aufgefangen und die Marge auf Vorjahresniveau stabilisiert werden konnte, haben die bereits erwähnten Verlustprojekte die Gesamtmarge dennoch wesentlich gegenüber dem Vorjahr reduziert.

Investitionen

Das Investitionsvolumen in immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen betrug im Jahr 2008 insgesamt 3,1 Mio. € gegenüber Vorjahr 1,4 Mio. €.

Finanzierung

Die gesamte Finanzierung der Gesellschaft erfolgte wie bisher ausschließlich über die Muttergesellschaft, NextiraOne Europe und deren Cash-Pooling. Es wurden keine externen Kreditlinien in Anspruch genommen.

Personal

Am Jahresanfang 2008 wurden 1.015 Mitarbeiter beschäftigt, davon 44 Auszubildende. Am Jahresende 2008 waren es 944 Mitarbeiter, die Zahl der davon Auszubildenden betrug 29.

Schulungsmaßnahmen wurden weiter forciert, so dass NextiraOne Deutschland Ende 2008 einen hohen Bestand an zertifizierten Technikern im Bereich der Lösungen von Alcatel Lucent, Cisco und Genesys ausweisen konnte.

2005 wurde mit der IG Metall ein Haustarifvertrag mit einer Gültigkeit bis 2010 geschlossen, der individuell die Erfordernisse der Gesellschaft und die Interessen der Belegschaft gleichermaßen abdeckt. Wesentliche Bestandteile sind eine flexibel handhabbare Erhöhung der wöchentlichen Arbeitszeit sowie eine vom Unternehmenserfolg abhängige Sonderzahlung. Der im Rahmen des Haustarifvertrags vereinbarte Sanierungstarifvertrag lief mit 31. Dezember 2007 aus.

Die Gesellschaft stand in Verhandlungen mit der Tarifkommission, die im Sanierungsvertrag vereinbarten Regelungen beizubehalten, was allerdings zu keiner Einigung führte. Deshalb hat die Gesellschaft einen erweiterten Restrukturierungsplan mit dem Ziel beschlossen, die Zentrale der Gesellschaft nach Berlin zu verlagern. Über die Einigungsstelle wurde der Beschluss am 5. März 2008 akzeptiert, betriebsbedingte Änderungs-Kündigungen sowie betriebsbedingte Kündigungen von rund 90 Mitarbeitern aus dem Service- und administrativen Bereich wurden am 28. März 2008 ausgesprochen.

Forschung und Entwicklung

Die Gesellschaft hat sich auf die Integration von Produkten und die damit verbundenen kundenspezifischen Dienstleistungen spezialisiert. Die Aufgaben der Forschung und Entwicklung werden von den Produktherstellern wahrgenommen.

Darstellung der Lage

Finanz- und Vermögenslage

Die liquiden Mittel i. H. v. 1,1 Mio. € werden über ein Konzern-Cash-Pooling verwaltet.

Das bestehende Darlehen an die Muttergesellschaft in Höhe von 51,3 Mio. € wurde bis 31. Dezember 2009 verlängert, es besteht eine vertragliche Kündigungsfrist von 14 Tagen.

Der Factoring-Vertrag mit einer internationalen Factoringgesellschaft wurde unverändert beibehalten. Da es sich um ein unechtes Factoring handelt (kein wirtschaftlicher Eigentumsübergang), werden die verkauften Forderungen weiterhin bei der Gesellschaft bilanziert.

In 2008 betrug das bereinigte Betriebsergebnis -20,6 Mio. € gegenüber einem Betriebsergebnis im Vorjahr von -2,5 Mio. €. Das handelsrechtliche Jahresergebnis 2008 wurde aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages von der Muttergesellschaft ausgeglichen.

Die wesentlichen Ursachen für diese negative Entwicklung wurden bereits oben im Punkt "Wesentliche Ereignisse 2008" erläutert.

Ertragslage und bereinigtes Ergebnis

Aufgrund der marktwirtschaftlich sich verschlechternden Situation in 2009 und des hohen Wettbewerbsdrucks sowie der damit einhergehenden niedrigeren Absatzpreise müssen für die zukünftige Erzielung nachhaltig positiver Ergebnisse neben der Erschließung neuer Geschäftsfelder auch weiterhin Kosten gesenkt werden.

Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung

Wettbewerb und Ergebnissituation

Die Restrukturierungsmaßnahmen des Vorjahres sind dafür eine notwendige Basis. Durch Abbau des Interimpersonals, das im Jahr 2008 zur Bewältigung der Übergangs- und Prozessprobleme beschäftigt wurde, und durch weitere Prozessverbesserungen sollten die für 2008 geplanten Kosteneinsparungsmaßnahmen im Laufe des Jahres 2009 zu ihrer positiven Wirkung gelangen.

Eine weitere Chance bietet die Fokussierung auf margenstarke Services und Technologien (Mobility), durch die auch bei einem stagnierendem Umsatz eine deutliche Ergebnisverbesserung erreicht werden soll.

Die zunehmende Komplexität der geforderten Lösungen bietet NextiraOne mit seinem hoch qualifizierten Personal die Möglichkeit, sich erfolgreich gegenüber dem Wettbewerb zu behaupten.

Durch Fortbestand der Partnerschaften mit den für NextiraOne wesentlichen Lieferanten auf höchstem Zertifizierungsniveau sind marktkonforme Einkaufskonditionen unverändert sichergestellt.

Beschaffung und Währungsrisiken

Das Einkaufsvolumen bei Cisco Systems wird in US-Dollar beschafft. Dadurch sind Währungsrisiken latent vorhanden, die in den Projekten entsprechend berücksichtigt werden. Zur Absicherung des Währungsrisikos werden Kurssicherungsmaßnahmen vorgenommen. Die Absicherung erfolgt durch das Central Treasury der NextiraOne-Gruppe. Dennoch hatte die Dollarkursentwicklung in 2008 überwiegend negative Auswirkungen auf das Ergebnis der Gesellschaft.

Ausblick 2009

Die führenden Marktforschungsunternehmen prognostizieren, dass sich im Wettbewerb der Konvergenz von Sprach- und Datentechnologien IP-basierte Lösungen sukzessive durchsetzen werden.

Zusätzlich wächst in diesem Markt der Bedarf nach Planungs- und Beratungsleistungen, da die Komplexität der Lösungen und die Vielfalt der Anbieter weiterhin stark zunehmen wird. Dies macht es Kunden fast unmöglich, ohne einen vertrauenswürdigen, kompetenten Partner ihre Produktivität zu steigern.

Künftige technische Entwicklung

Die Entwicklung des Telefoniemarktes weg von der klassischen TDM-Technologie hin zu IP-Telefonie ist in vollem Gange. Die applikationsgetriebene IP-Telefonie, Softwareanwendungen und Solutions dienen vor allem dazu, unseren Kunden eine direkte und interaktive Kommunikation über konvergente Netze (z. B. XML-Anwendungen) zu ermöglichen. Dies führt zu Kosteneinsparungen für unsere Kunden und darüber hinaus zu einer Erweiterung der Leistungsfähigkeit und Servicequalität.

Weitere Unternehmen wie Microsoft bieten Kommunikationslösungen an und drängen zusätzlich in den Markt. NextiraOne hat dieser Entwicklung Rechnung getragen und ist dabei, mit Microsoft einen weiteren sehr starken Partner in das Portfolio aufzunehmen.

Hinzu kommt die Weiterentwicklung des Dienstleistungsportfolios der NextiraOne, das europaweit zur Verfügung steht und damit auch internationalen Kunden definierte Serviceleistungen garantiert.

Marktentwicklung

In 2009 geht NextiraOne trotz Wirtschaftskrise weiterhin von einer stabilen Nachfrage in einem aggressiven Wettbewerbsumfeld aus. Wir erwarten, dass die Projektmargen auf dem Niveau von 2008 bleiben werden.

Geschäftsentwicklung

Die Strategie für 2009 ist die Konzentration von NextiraOne auf ihr Kerngeschäft in den Bereichen Unified Communications, Security, Contact Center sowie Services. Diese Bereiche sollen vor allem durch Mobility-Lösungen ergänzt werden. Mietfinanzierungen sollen im Jahr der Wirtschaftskrise helfen, den Umsatz positiv zu beeinflussen.

Die Restrukturierung und die damit zusammenhängenden organisatorischen Straffungen sowie die Implementierung des neuen internationalen SAP-Systems sind zu vollenden, um die geplanten Kostenreduktionen zu erreichen.

NextiraOne wird in 2009 konsequent an der Ausrichtung als "The Communications Experts" weiterarbeiten, die in 2007 erfolgreich begonnen wurde.

Umsatz und Ergebniserwartungen

Die Konjunkturprognosen 2009 für Deutschland lassen trotz der Finanzkrise und der daraus folgenden Wirtschaftskrise keine negative Tendenz in der Entwicklung der für die Gesellschaft relevanten Märkte erwarten. Insbesondere werden von öffentlichen Auftraggebern Impulse für 2009 erwartet. Die Gesellschaft geht für 2009 von einem gegenüber 2008 unveränderten Umsatzniveau aus. Aufgrund der gesetzten Maßnahmen soll das Betriebsergebnis deutlich verbessert und nur noch ein Jahresfehlbetrag im einstelligen Millionenbereich in 2009 ausgewiesen werden.

Nachtragsbericht

Für 2010 strebt die Gesellschaft aufgrund des Abbaues externer Mitarbeiter in 2009 und weiterer Prozessverbesserungen ein leicht positives Ergebnis an. Ansonsten sind keine weiteren Restrukturierungsmaßnahmen im Jahr 2009 geplant.

Neues Management:

Beginnend am 1. Februar 2009 wurden wesentliche Funktionen des Managements der NextiraOne Deutschland neu besetzt. Diese Positionen sind:

Sanierungstarifvertrag:

Am 8. Mai 2009 wurde mit der Tarifkommission ein Sanierungstarifvertrag für die Gesellschaft vereinbart. Dieser Sanierungstarifvertrag stellt einen wesentlichen Beitrag zur wirtschaftlichen Erholung des Unternehmens dar. Neben der Verlängerung der wöchentlichen Arbeitszeit, Verschiebung der Tariferhöhung, Kürzung des Urlaubsgeldes, Verzicht auf das Weihnachtsgeld wurde eine Beschäftigungssicherung bis Mitte 2010 vereinbart.

Letter of Support:

Am 24. Juni 2009 hat NextiraOne Group B. V. der Gesellschaft gegenüber einen sog. Letter of Support ausgestellt. In diesem Letter of Support stellt NextiraOne Group dar, dass sie keine Pläne oder Absichten hat, die in signifikantem Maße den Geschäftsbetrieb der Gesellschaft oder die Bewertung oder den Ausweis von Vermögensgegenständen und Schulden im Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember 2008 beeinträchtigen würden.

Weiter bestätigt NextiraOne Group, dass sie weiterhin ausreichend Liquidität zur Verfügung stellen wird, damit die Gesellschaft ihren finanziellen Verpflichtungen bis zum 1. Juli 2010 nachkommen kann.

Kapitalherabsetzung:

Am 7. Juli 2009 wurde die im Jahr 2007 eingeleitete Stammkapitalherabsetzung von 12,1 Mio. € auf 5 Mio. € unter Einhaltung der gesetzlichen Voraussetzungen in das Handelsregister eingetragen.

Kündigung des Internationalen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages:

Am 30. Juni 2009 wurde der Internationale Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit der Gesellschaft mit Wirkung zum 31. Dezember 2009 gekündigt. Aufgrund der positiven Unternehmensplanung für das Jahr 2010 und des Letter of Supports erwarten wir diesbezüglich keine negativen Rückwirkungen.

Die Implementierung des neuen Managementteams, der Beitrag der Mitarbeiter im Rahmen des Sanierungstarifvertrages, die eingeschlagene Strategie und die volle Unterstützung der NextiraOne-Gruppe, die durch die Unterzeichnung des Letter of Support auch schriftlich zum Ausdruck gebracht wurde, gewährleisten, dass sich die Gesellschaft im Jahr 2009 wirtschaftlich wieder wesentlich verbessern kann.

Bestätigungsvermerk zum Jahresabschluss 31.12.2008

NextiraOne Deutschland GmbH, Berlin

Testatsexemplar

Jahresabschluss und Lagebericht 31. Dezember 2008

Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Inhaltsverzeichnis

Bestätigungsvermerk

Rechnungslegung

Auftragsbedingungen, Haftung und Verwendungsvorbehalt

Allgemeine Auftragsbedingungen

Hinweis:

Den nachfolgenden Bestätigungsvermerk haben wir, unter Beachtung der gesetzlichen und berufsständischen Bestimmungen, nach Maßgabe der in der Anlage "Auftragsbedingungen, Haftung und Verwendungsvorbehalt" beschriebenen Bedingungen erteilt.

Falls das vorliegende Dokument in elektronischer Fassung für Zwecke der Offenlegung im elektronischen Bundesanzeiger verwendet wird, sind für diesen Zweck daraus nur die Dateien zur Rechnungslegung und im Falle gesetzlicher Prüfungspflicht der Bestätigungsvermerk resp. die diesbezüglich erteilte Bescheinigung bestimmt.

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der NextiraOne Deutschland GmbH, Berlin, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2008 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Auftragsbedingungen, Haftung und Verwendungsvorbehalt

Wir, die Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, haben unsere Prüfung der vorliegenden Rechnungslegung im Auftrag der Gesellschaft vorgenommen. Neben der gesetzlichen Funktion der Offenlegung (§ 325 HGB) in den Fällen gesetzlicher Abschlussprüfungen richtet sich der Bestätigungsvermerk ausschließlich an die Gesellschaft und wurde zu deren interner Verwendung erteilt, ohne dass er weiteren Zwecken Dritter oder diesen als Entscheidungsgrundlage dienen soll. Das in dem Bestätigungsvermerk zusammengefasste Ergebnis von freiwilligen Abschlussprüfungen ist somit nicht dazu bestimmt, Grundlage von Entscheidungen Dritter zu sein, und nicht für andere als bestimmungsgemäße Zwecke zu verwenden.

Unserer Tätigkeit liegen unser Auftragsbestätigungsschreiben zur Prüfung der vorliegenden Rechnungslegung, die Besonderen Auftragsbedingungen für Prüfungen und prüfungsnahe Tätigkeiten der Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (Stand 1. Juli 2007) sowie die "Allgemeinen Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften" in der vom Institut der Wirtschaftsprüfer herausgegebenen Fassung vom 1. Januar 2002 zugrunde.

Klarstellend weisen wir darauf hin, dass wir Dritten gegenüber keine Verantwortung, Haftung oder anderweitige Pflichten übernehmen, es sei denn, dass wir mit dem Dritten eine anders lautende schriftliche Vereinbarung geschlossen hätten oder ein solcher Haftungsausschluss unwirksam wäre.

Wir weisen ausdrücklich darauf hin, dass wir keine Aktualisierung des Bestätigungsvermerks hinsichtlich nach seiner Erteilung eintretender Ereignisse oder Umstände vornehmen, sofern hierzu keine rechtliche Verpflichtung besteht.

Wer auch immer das in vorstehendem Bestätigungsvermerk zusammengefasste Ergebnis unserer Tätigkeit zur Kenntnis nimmt, hat eigenverantwortlich zu entscheiden, ob und in welcher Form er dieses Ergebnis für seine Zwecke nützlich und tauglich erachtet und durch eigene Untersuchungshandlungen erweitert, verifiziert oder aktualisiert.

Bericht des Aufsichtsrats

Beschluss

"Bericht des Aufsichtsrates an die Gesellschafterversammlung

Der Aufsichtsrat hat im abgelaufenen Geschäftsjahr die Geschäftsführung des Vorstands sorgfältig und regelmäßig überwacht und in diesem Rahmen die strategische Weiterentwicklung der Gesellschaft und wesentliche Einzelmaßnahmen beratend begleitet. Hierzu haben wir uns von der Geschäftsführung in den Aufsichtsratssitzungen und durch zusätzliche schriftliche und mündliche Berichte über die Geschäftslage und -entwicklung, die Geschäftspolitik, die Rentabilität sowie die Unternehmensplanung einschließlich der Finanz-, Investitions- und Personalplanung der Gesellschaft ausführlich unterrichten lassen. Auch außerhalb der Aufsichtsratssitzungen ließ sich der Vorsitzende des Aufsichtsrats regelmäßig vom Geschäftsführer über die aktuelle Entwicklung der Geschäftslage und wesentliche Geschäftsvorfälle informieren. In Entscheidungen von wesentlicher Bedeutung waren wir frühzeitig eingebunden.

Der Aufsichtsrat hat in seiner Sitzung am 29.07.2009 den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2008 der NextiraOne Deutschland GmbH und den Lagebericht geprüft. Die von der Gesellschafterversammlung als Abschlussprüfer bestimmte Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hat den Jahresabschluss der NextiraOne Deutschland GmbH sowie den Lagebericht geprüft und jeweils mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen.

Die zu prüfenden Unterlagen und die Prüfungsberichte des Abschlussprüfers wurden jedem Aufsichtsratsmitglied rechtzeitig vor der Aufsichtsratssitzung ausgehändigt. Der Abschlussprüfer nahm an der Sitzung des Aufsichtsrates am 29.07.2009 teil und berichtete über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung.

Die Berichte des Abschlussprüfers haben wir zustimmend zur Kenntnis genommen. Das Ergebnis unserer eigenen Prüfung entspricht vollständig dem Ergebnis der Abschlussprüfer. Der Aufsichtsrat sieht keinen Anlass, Einwendungen gegen die Geschäftsführung und die vorgelegten Abschlüsse zu erheben.

Wir haben den von der Geschäftsführung aufgestellten und dem durch Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft am 10.07.2009 mit uneingeschränktem Bestätigungsvermerk versehenen Jahresabschluss der NextiraOne Deutschland GmbH in der Aufsichtsratssitzung am 29.07.2009 gebilligt."

Daraufhin fasste der Aufsichtsrat unter Berücksichtigung der Stimmbotschaften von Herrn Berthelon und Herrn Ané einstimmig den Beschluss, dass der erforderliche Bericht an die Gesellschafterversammlung den vorgenanten Wortlaut hat.

Auszug aus dem Protokoll der Aufsichtsratssitzung am 29. Juli 2009

Gesamtprotokoll unterzeichnet durch

Feststellung Jahresabschluss 31.12.2008

Gesellschafterversammlung der NextiraOne Deutschland GmbH

Niederschrift über eine außerordentliche Gesellschafterversammlung

I. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

II. Beschlussfassung

Die Alleingesellschafterun hält hiermit unter Verzicht auf die Einhaltung aller satzungsmäßigen und gesetzlichen Form- und Fristvorschriften für die Ankündigung, Einberufung und Durchführung einer Gesellschafterversammlung eine außerordentliche Gesellschafterversammlung der NextiraOne Deutschland GmbH ab und beschließt Folgendes:

Weitere Beschlüsse wurden nicht gefasst. Damit wird diese Gesellschafterversammlung geschlossen.

Im Zweifel gilt der deutsche Wortlaut dieses Dokumentes (linke Spalte).

Anmerkung: Die Niederschrift wurde zweispaltig in Deutsch und Englisch verfasst, wiedergegeben ist der maßgebliche deutsche Text.