CTT Computertechnik Aktiengesellschaft

CTT Computertechnik Aktiengesellschaft

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.09.2022 bis zum 31.08.2023

Bericht des Aufsichtsrats an die Hauptversammlung

der CTT Computertechnik AG, München

In der Bilanzsitzung des Aufsichtsrats am 17.01.2024 wurde folgender Bericht an die Hauptversammlung nach § 171 AktG einstimmig genehmigt. In dieser Sitzung waren der gesamte AR und der gesamte Vorstand als auch die Abschlussprüferin Frau Wiegräfe von der Akanthus GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft anwesend.

Der Aufsichtsrat hat wie folgt beschlossen:

1. Feststellung des Jahresabschlusses

Der Vorstand hat den aufgestellten Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022/2023 zum 31.08.2023 dem Abschlussprüfer, welcher vom Aufsichtsrat beauftragt wurde, zur Prüfung vorgelegt. Der Jahresabschluss sowie der Prüfungsbericht des Abschlussprüfers wurde dem Aufsichtsrat vorgelegt. Dem Jahresabschluss wurde der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk ereilt.

Der Jahresabschluss und der Prüfungsbericht wurden geprüft und erörtert. Der Abchlussprüfer wurde zu den wesentlichen Punkten um Stellungnahme gebeten; er berichtete über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung. Der Prüfungsbericht wurde durchgesehen und vom Abschlussprüfer erläutert. Es gab auskunftsgemäß keine wesentlichen Beanstandungen bei der Prüfung des Jahresabschlusses. Der Abschluss zeigt, dass im Geschäftsjahr 2022/2023 ein Umsatzrückgang um 22,4 Mio. € bzw. 31,6 % auf 46,5 Mio. €, das Rohergebniss (nach Materialaufwand) ging auf 5,566 Mio. € (Vj 7,253 Mio.), bzw. um 23 %, zurück. Aufgrund des Rückgang der Aufwendungen (Personal, AfA, betriebl. Aufwendungen) um ca. 600 T€ bzw. um 9,7 % auf 5.569 T€ (Vj 6.169 T€) wurde ein EBIT von -2 T€ (Vj 1.085 T€) erwirtschaftet.

Durch den Anstieg der Zinsen um 59 T€ bzw. 62 % auf 155 T€ beträgt das EBT -157 T€ (Vj 989 T€).

Der Jahresüberschuss beträgt -126 T€ (Vj. 665 T€). Der Rückgang ist begründet mit dem starken Umsatzrückgang, aber verbesserten Marge mit 11,1 % (Vj 10,1 %).

Als Ergebnis der Prüfung durch den Aufsichtsrat wurde der Jahresabschluss für ordnungsmäßig befunden und der AR beschloss einstimmig die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.08.2023 mit einer Bilanzsumme von 10.230.965,49 Euro (Vj. 14.116.596,53) und einem Bilanzgewinn von 3.113.213,08 Euro (Vj. 3.239.622,32). Das Eigenkapital beläuft sich auf insgesamt 4.669.367,77 Euro (Vj. 4.795.777,01) und beträgt aufgrund der niedrigeren Bilanzsumme 45,6 % (Vj. 36 %) der Bilanzsumme. Damit ist das Unternehmen weiterhin ausreichend eigenfinanziert und weitestgehend unabhängig von Fremdkapitalgebern.

Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand und den Mitarbeitern für die Tätigkeit im abgeschlossen Geschäftsjahr.

2. Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt vor, vom Jahresverlust in Höhe von -126.409,24 Euro bzw. vom Bilanzgewinn in Höhe von 3.113.213,08 Euro zum 31.08.2023, keine Ausschüttung vorzunehmen. Der Bilanzgewinn ist auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Hauptversammlung wird vorgeschlagen, den Bilanzgewinn gemäß o.g. Vorschlag des Vorstands zu verwenden.

3. Entlastung des Vorstands und des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat die Geschäftsführung der Vorstände Thomas Kalina und Günther Kalina (bis 31.12.2022), während des Geschäftsjahres geprüft und schlägt der Hauptversammlung die Entlastung vor.

Ebenso schlägt der Aufsichtsrat einstimmig vor, den AR-Mitgliedern Entlastung zu erteilen.

4. Wahl Aufsichtsrat

Es standen keine Wahlen für den AR an.

5. Weitere Ausführungen

Der Aufsichtsrat hat sich im Laufe des Geschäftsjahres 2022 / 2023 vom Vorstand laufend über die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft unterrichten lassen. Der Jahresverlust ist aufgrund des stark gesunkenen Umsatzes, aber einer verbesserten Marge und gesunkenen sonstigen betrieblichen Aufwendungen, entstanden.

Der Aufsichtsrat kommt zu dem Ergebnis, daß die Geschäftsführung des Vorstands ordnungsgemäß war und er ausreichend über die wirtschaftliche Entwicklung und besondere Vorkommnisse und über Entscheidungen von wesentlichem Gewicht informiert wurde, um seine Kontrollpflichten erfüllen zu können.

Der Jahresabschluss vermittelt - unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung - ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.