IZH Wohnungsgesellschaft mbHLiquidiert

IZH Wohnungsgesellschaft mbH

Frankfurt

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR vom 30. Mai bis zum 31. Dezember 2006

A. Allgemeines

Die Gesellschaft wurde mit notariellem Vertrag vom 30.05.2006 als Weilchensee 442. V V GmbH mit Sitz in München gegründet. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des Handelsgesetzbuches. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Rechtliche Verhältnisse

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000 € und ist zum Bilanzstichtag voll einbezahlt. Die Gesellschafter sind die Cerep Investment E S.a.r.l. mit Sitz in Luxemburg und die Bruno Mouse GmbH & Co.KG mit Sitz in Frankfurt am Main.

Im Geschäftsjahr 2006 erfolgte die Geschäftsführung der IZH Wohnungsgesellschaft mbH durch

C. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und werden entsprechend steuerlicher Vorschriften linear vorgenommen. Die steuerlich zulässige degressive Abschreibung findet keine Anwendung.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und Ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

D. Angaben und Erläuterungen zu weiteren Posten der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem als Anlage I beigefügten Anlagespiegel ersichtlich.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von 5.800 € und Rückstellungen für Abschluss und Prüfung in Höhe von 5.300 €.

Die sonstigen Verbindlichkeiten sind alle innerhalb eines Jahres fällig. Sie beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 76.300 €.

E. Sonstige Angaben

Gem. Abtretungsvertrag vom 23.11.2006 mit der Landesbank Berlin tritt die IZH Wohnungsgesellschaft mbH alle Ihre bestehenden Forderungen auf Zahlungen des jeweiligen Mietzinses gegen die jeweiligen Mieter aus den jeweiligen Mietverträgen einschließlich deren etwaigen Ergänzungen und Änderungen in voller Höhe an die Bank ab. Die Abtretung der Forderungen und die Übertragung der sonstigen in diesem Vertrag aufgeführten Ansprüche erfolgt zur Sicherung aller Ansprüche, die der Bank aus dem Kredit in Höhe von maximal 79.400.000 € gem. Kreditvertrag vom 15.11. und 21.11.2006 gegen die IFC1 Verwaltungs GmbH mit Sitz in München (Kreditnehmer 1) zustehen. Die Abtretung der Forderungen und die Übertragung der sonstigen in diesem Vertrag aufgeführten Ansprüche erfolgt zusätzlich zur Sicherung aller Ansprüche, die der Bank aus dem Kredit in Höhe von maximal 5.200.000 € gem. Kreditvertrag vom 15.11. und 21.11.2006 gegen die Cerep Investment E Sari mit Sitz in Luxemburg (Kreditnehmer 2) zu stehen.

Zur Absicherung des Kreditvertrages vom 15.11722.11.2006 zwischen der IFC 1 Verwaltungs GmbH und der Landesbank Berlin dienen brieflose Grundpfandrechte der IZH Wohnungsgesellschaft mbH.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Cerep II S.a.rl., Luxemburg einbezogen.

Brutto-Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2006