Stadtwerke Torgelow GmbH

Stadtwerke Torgelow GmbH

Torgelow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Stadtwerke Torgelow GmbH, Torgelow, ist eine Kapitalgesellschaft, welche die Größenkriterien für eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB erfüllt. Jahresabschluss und Lagebericht sind jedoch in entsprechender Anwendung der Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufgestellt worden. Die Stadtwerke Torgelow GmbH ist beim Amtsgericht Neubrandenburg unter der Registernummer HRB 3433 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der Gesellschaft wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie­ Umsetzungsgesetzes sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gewinn -und Verlustrechnung beruht auf dem Gesamtkostenverfahren.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde vor Ergebnisverwendung
aufgestellt.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze der Vorträge zum 1. Januar 2023 entsprechen denen des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022. Bilanzidentität ist gegeben.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung (going-concern-Prinzip) ausgegangen.

Die Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert geblieben.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln
bewertet.
Der Grundsatz der Vorsicht sowie das Realisations- und das lmparitätsprinzip wurden
beachtet.
Die immateriellen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten aktiviert
und um lineare Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen werden grundsätzlich zu den Anschaffungskosten (Rechnungspreise zzgl. Nebenkosten, abzgl. Skonti) oder Herstellungskosten - vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen - bewertet.
Geringwertige Anlagegüter bis€ 800,00 werden im Berichtszeitraum voll abgeschrieben.

Finanzanlagen werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung der dauerhaften Werthaltigkeit bewertet.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu den Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert bilanziert. Latente Risiken sind durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt. Das gezeichnete Kapital sowie die Kapitalrücklage sind zum Nennwert angesetzt.
Der Sonderposten für Investitionszuwendungen zum Anlagevermögen betrifft investive Maßnahmen. Die Auflösung erfolgt entsprechend dem Abschreibungsverlauf der geförderten Sachanlagegüter. Die ab 2003 empfangenen Zuschüsse werden als Kapitalzuschüsse behandelt und unter dem Sonderposten für Investitionszuwendungen zum Anlagevermögen ausgewiesen.

Die Steuerrückstellungen werden in Höhe der Beträge angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken mit dem Erfüllungsbetrag berücksichtigt. Die Rückstellung für drohende Verluste betrifft Verluste 2024 im Strombereich und wurde gemäß IDW ÖFA 3 ausgehend  vom  Beschaffungsmarkt  imparitätisch  einzeln  gebildet. Auf  die Berücksichtigung von Ab- bzw. Aufzinsung sowie von Kostenentwicklungen wurde bei Rückstellungen für Verpflichtungen mit einer Restlaufzeit größer als ein Jahr wegen Unwesentlichkeit verzichtet.

Die Verbindlichkeiten werden zum Nennwert bzw. mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die Position enthält T€ 60,1 aus Mietforderungen.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Die Forderungen betreffen das Verrechnungskonto mit der Gasversorgung Torgelow GmbH.

Forderungen gegenüber Beteiligungsunternehmen
Die Position beinhaltet ein Darlehen in Höhe von T€ 500 mit dreijähriger Laufzeit zur Finanzierung von Baukosten einer Biogasanlage der BMV Energie Torgelow GmbH & Co. KG sowie aufgelaufene Zinsen für 2023.

Forderungen gegen Gesellschafter
Sie bestehen in Höhe von T€ 41,5 und betreffen Forderungen aus der Verbrauchsabrechnung und aus der Beschilderung und Kontrolle von Hydranten.

Aktive Rechnungsabgrenzung
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen zum Bilanzstichtag abgegrenzte übrige Rechnungsabgrenzungsposten über T€ 8,4.

Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt T€ 61, 1.

Die  Kapitalrücklage  beinhaltet  hauptsächlich  die  Umwandlung  der Kaufpreisverbindlichkeit gegenüber der Neubrandenburg Wasser AG i. L. über T€ 2.173 aufgrund des Erlassantrages vom 28. April 1999 sowie mit T€ 270 ein Agio auf die Kapitalerhöhung.

Sonderposten für Investitionszuwendungen zum Anlagevermögen

Hier werden Fördermittel für investive Maßnahmen und ab dem Geschäftsjahr 2003 erhaltene Baukostenzuschüsse ausgewiesen.

Steuerrückstellungen

Die Rückstellungen betreffen die Jahre 2022 und 2023. Sonstige Rückstellungen
In den sonstigen Rückstellungen sind hauptsächlich enthalten:

Verbindlichkeiten

Die  Verbindlichkeiten  gegenüber  Gesellschaftern  beinhalten  hauptsächlich Verbindlichkeiten aus Konzessionsabgaben/Gestattungsentgelten für die Jahre 2022 und 2023 mit T€ 187,Verrechnungskonto Eigenbetrieb Abwasser Stadt Torgelow mit T€ 40 und aufgrund beschlossener Ausschüttung in Höhe von T€ 331.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber der Gasversorgung Torgelow GmbH.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen hauptsächlich Kundenguthaben aus der Verbrauchsabrechnung und Wasserentnahmeentgelt sowie Steuerverbindlichkeiten.

Eventualverbindlichkeiten
Haftungsverhältnisse gemäߧ 251 HGB bestehen aus der durch die Gesellschaft für die Absicherung des Gaseinkaufs der eigenen 100%-igen Tochtergesellschaft - Gasversorgung  Torgelow  GmbH -  zugunsten  der  Energieeinkaufs-  und -handelsgesellschaft Mecklenburg - Vorpommern mbH als Gaslieferant gegebenen Patronatserklärungen. Ein Risiko für die Inanspruchnahme wird nicht gesehen, da die Gasversorgung Torgelow GmbH generell in der Lage ist, ihren Gasbezug zu begleichen. Die Höhe der Haftung ist auf den Betrag beschränkt, der sich aus dem Gaseinkauf der Gasversorgung Torgelow GmbH ergibt. Gleichlautende Patronatserklärungen wurden zugunsten der Energieeinkaufs- und -handelsgesellschaft Mecklenburg-Vorpommern mbH als Stromlieferant ab dem 1. Januar 2024 abgegeben.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse gliedern sich auf die Betriebsbereiche wie folgt:

Die Gesellschaft hat in größerem Umfang Dienstleistungen im Rahmen von Betriebsführungsverträgen mit der Gasversorgung Torgelow GmbH sowie mit der Stadt Torgelow -" Eigenbetrieb Abwasserbetrieb Torgelow" und der BMV Energie Torgelow GmbH & Co. KG erbracht.

Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen u. a. mit T€ 55 Erträge aus Energie- bzw. Stromsteuererstattung/-entlastung, mit T€ 45 Erträge aus dem Verkauf von Anlagevermögen, mit T€ 21 einen nicht rückzahlbaren Zuschuss der KfW zur Konzepterstellung "Energetische Stadtsanierung", mit T€ 15 Erträge aus der Kostenerstattung im Krankheitsfall U1 und mit T€ 94 Schadenersatzansprüche.

Materialaufwand
Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe betreffen u. a. den Strom-, Gas­ und Ölbezug, Netzentgelte sowie den Bezug von Verbrauchsmaterial.

Abschreibungen
Die Abschreibungen werden nach der zu erwartenden Nutzungsdauer linear berechnet.

Sonstige betriebliche Aufwendungen
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind u. a. enthalten:

Erträge und Beteiligungen
Die Erträge aus Beteiligungen betreffen eine Ausschüttung der BMV Energie GmbH & Co. KG in Höhe von T€ 13 und die der Gasversorgung Torgelow GmbH in Höhe von T€ 200.
Zinsergebnis
Zinserträge sind im Geschäftsjahr in Höhe von T€ 35 angefallen. Die Zinsaufwendungen belaufen sich auf T€ 27.

Steuern
Die Ertragsteuern betreffen die Gewerbeertragsteuer und die Körperschaftsteuer einschließlich Solidaritätszuschlag hauptsächlich für das Geschäftsjahr 2023.
Die sonstigen Steuern enthalten Grund- und Kfz-Steuern.

V. Angaben zum Jahresergebnis

Der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2023 beträgt€ 1.123.311,88.

Gemäß  Vorschlag  der  Geschäftsführung  sollen €  450.000,00  aus  dem Jahresüberschuss  2023  an  die  Gesellschafter,  entsprechend  ihren Gesellschaftsanteilen, ausgeschüttet werden und € 673.311,88. auf neue Rechnung vorgetragen werden.

VI. Sonstige Angaben

1. Aufstellung des Anteilbesitzes
Im Folgenden werden die Angaben zum Unternehmen zusammengefasst, an denen die Gesellschaft Anteile hält:

2. Mitarbeiter-im Jahresdurchschnitt
Anlage III Seite 10
Im Jahresdurchschnitt waren 30 Mitarbeiter inklusive Geschäftsführer, einem Auszubildenden und einem Studenten beschäftigt.

3. Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen
Über die in der Bilanz ausgewiesenen Schuldposten hinaus bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen(§ 285 Nr. 3 und Nr. 3a HGB) aus Miet- und Leasingverträgen in Höhe von T€ 125,5 p. a. für den Zeitraum 2024 bis 2027.

4. Abschlussprüferleistungen
Der Gesamtbetrag von Abschlussprüfungsleistungen nach § 285 Nr. 17 a HGB beträgt T€ 15.

5. Nachtragsbericht

Das weiterhin hohe Niveau der Energiebeschaffungskosten erfordert eine flexible Preispolitik.
Die bmp greengas GmbH (Biomethangaslieferant) hat Anfang August 2023 die Lieferungen  eingestellt  und  Insolvenz  beantragt. Die  geltend  gemachten Schadenersatzansprüche aus Nichterfüllung von Lieferungen 2023 bis 2027 sind zwischenzeitig größtenteils anerkannt, wobei die Quote zur Befriedigung der Ansprüche der Gesellschaft vom weiteren Fortgang des Insolvenzverfahrens abhängt.
Die Biogasanlage der BMV Energie Torgelow GmbH & Co KG, an der die Gesellschaft mit 20% beteiligt ist, ist planmäßig im Herbst 2023 in Betrieb gegangen. Die Wirtschaftlichkeit hat jedoch die ursprünglichen Planungen noch nicht erreicht, sodass für 2024 mit keinem Ergebnisbeitrag zu rechnen ist.

Darüber hinaus sind nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 bis zum jetzigen Zeitpunkt keine einzelnen, für sich genommenen Ereignisse von wesentlicher Bedeutung für die Stadtwerke Torgelow GmbH eingetreten.

6. Gewährung von Vorschüssen und Krediten sowie eingegangene Haftungsver hältnisse

Es wurden keine Vorschüsse und Kredite gegenüber der Geschäftsführung und dem Aufsichtsrat gewährt, ebenso wurden keine Haftungsverhältnisse eingegangen.

7. Angaben zu den Organen der Gesellschaft und Gesamtbezüge
Organe  sind  die  Gesellschafterversammlung,  der  Aufsichtsrat  und  die Geschäftsführung.

Aufsichtsrat

Geschäftsführer ist Herr Dennis Gutgesell.

Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhielten im Geschäftsjahr 2023 keine Bezüge von der Gesellschaft. Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung in 2023 beliefen sich auf € 74.550,00.

Torgelow, 30. Juni 2024

Stadtwerke Torgelow GmbH
Unterschrift : D. Gutgesell (Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Dennis Gutgesell
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.11.2024 festgestellt.