4Wheels Management GmbH

4Wheels Management GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.08.2022 bis zum 31.07.2023

Bilanz zum 31. Juli 2023

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. August 2022 bis 31. Juli 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2022/2023

1. Allgemeine Angaben

Die 4Wheels Management GmbH mit Sitz in Düsseldorf ist in das Handelsregister des Amtsgerichtes Düsseldorf unter der Nummer HRB 66963 eingetragen.

Dem Jahresabschluss zum 31. Juli 2023 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 288 Abs. 1 HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wird unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Die 4Wheels Management GmbH ist die Muttergesellschaft des 4Wheels Konzerns und verantwortet die Umsetzung der Maßnahmen aus dem Sanierungskonzept und den Verkauf der Gesellschaft. Die Sanierung konnte in 2023 abgeschlossen werden, so dass ein Verkauf des Unternehmen ans die Lafayette Mittelstand Capital Fund III SCS, Luxemburg, am 27.02.2023 erfolgte. Mit dem Verkauf des Unternehmens erfolgte die Ablösung der Forderungen der Altgesellschafter sowie der Lang- und Kurzfristdarlehen der Banken durch den neuen Gesellschafter. Die Bankkonten werden auf Guthabenbasis weitergeführt, benötigte Darlehen für das Tagegeschäft und Investitionen durch den neuen Gesellschafter in ausreichendem Umfang zur Verfügung gestellt. Des Weiteren stellt die Gesellschafterin ein Darlehen für eine Brückenfinanzierung bis zu einer Refinanzierung des Unternehmens zur Verfügung, so dass die Gesellschaft im Planungszeitraum bis zum 30. April 2025 seinen Zahlungsverpflichtungen jederzeit nachkommen kann. Wir gehen davon aus, dass die der Liquiditätsplanung zugrunde liegenden Annahmen erreicht werden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung vorgesehene Davon-Angaben werden dem Grundsatz der Klarheit folgend (teilweise) im Anhang gemacht.

Der Jahresabschluss wird in Euro (EUR) aufgestellt. Die Betragsangaben erfolgen teilweise in tausend Euro (TEUR), sodass rundungsbedingt Abweichungen auftreten können.

Die 4Wheels Management GmbH als Organträgerin und die 4Wheels Services GmbH, Düsseldorf, als Organgesellschaft haben am 7. Juni 2016 einen Ergebnisabführungsvertrag geschlossen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um erforderliche außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert, angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden, von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten Zinssatz abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bewertet.

3. Erläuterungen zu Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Auf Ausleihungen wurden auch im Geschäftsjahr 2022/2023 außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 23 (i. Vj. TEUR 23) vorgenommen.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und bestehen hauptsächlich aus Umsatzsteuer-Forderungen

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Zum 31. Juli 2023 ergibt sich ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von TEUR 8.180.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert TEUR 40 und ist vollständig eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen im Wesentlichen personalbezogene Rückstellungen sowie Rückstellungen für Gewerbesteuer und Jahresabschlussprüfung.

Verbindlichkeiten

Die 4Wheels Management GmbH und die 4Wheels Services GmbH haben im Geschäftsjahr 2015/2016 einen Konsortialkreditvertrag über eine gesellschaftsübergreifende Finanzierung in Höhe von TEUR 40.000 und im Geschäftsjahr 2016/2017 einen 1. Änderungsvertrag sowie im Geschäftsjahr 2020/2022 einen 2. Änderungsvertrag zum Konsortialkreditvertrag abgeschlossen. Alle Bankkredite wurden beim Verkauf durch Gesellschafterdarlehen der Lafayette Mittelstand Capital Fund III SCS, Luxemburg, abgelöst.

Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen i. H. v. TEUR 21.995 (i. Vj. TEUR 18.595) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Von den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern TEUR 14.066 (i. Vj. TEUR 2.995) eine Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren. Alle anderen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Alle anderen Verbindlichkeiten sind ungesichert.

Aufwendungen aus der Verlustübernahme

Aus dem mit der 4Wheels Services GmbH abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrag resultieren zum Stichtag Aufwendungen aus der Verlustübernahme in Höhe von TEUR 2.165.

4. Sonstige Angaben

Beteiligungsverhältnisse

Die Gesellschaft ist am Bilanzstichtag an folgenden Unternehmen beteiligt:

^* Die Anteile werden treuhänderisch von der 4Wheels Verwaltungs GmbH, Frankfurt am Main, gehalten und der 4Wheels Management GmbH gemäß § 271 Abs. 1 Satz 4 HGB i. V. m. § 16 Abs. 2 und 4 AktG zugerechnet.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2022/2023 2 Mitarbeiter.

Konzernzugehörigkeit

Der Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen wird von der 4Wheels Management GmbH aufgestellt.

Der Konzernabschluss ist in den Geschäftsräumen der Gesellschaft, Kaistraße 6, 40231 Düsseldorf, erhältlich.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung der 4Wheels Management GmbH schlägt den Gesellschaftern vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2022/2023 in Höhe von TEUR 3.192 auf neue Rechnung vorzutragen.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten und weder in der Bilanz noch in der Gewinn- und Verlustrechnung berücksichtigt sind, liegen nicht vor.

Sonstige Berichtsbestandteile

Feststellung des Jahresabschlusses:

Der Jahresabschluss zum 31. Juli 2023 der 4Wheels Management GmbH wurde am 6. Juni 2024 festgestellt.