Headstream Advisors GmbHLiquidiert

Headstream Advisors GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Anhang

Headstream Advisors GmbH, Frankfurt am Main

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Headstream Advisors GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter HRB 100654 geführt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften §§ 242 ff. und §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 4 aus.

Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB, § 274a HGB, § 276 HGB und § 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen. Ein Lagebericht wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 nicht erstellt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften des § 266 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prämisse gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (§§ 252 Abs. 1 Nr. 6, 246 Abs. 3 HGB) sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert.

2. Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung wird nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlage-vermögens bis zu einem Wert von EUR 800 werden in voller Höhe abgeschrieben.

Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden vorgenommen, soweit eine dauerhafte Wertminderung vorliegt.

3. Umlaufvermögen

Die Vorräte wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungs- oder Herstellungs­kosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanz­stichtag bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Stichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen, ausgewiesen.

4.  Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken aus schwebenden Geschäften und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

1. Aktiva

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 320 (Vorjahr: TEUR 423) enthalten. Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Abweichend hiervon bestehen Forderungen aus geleisteten Kautionen und Reisekostenvorschüssen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von TEUR 36 (Vorjahr: TEUR 26).

2. Passiva

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 11 (Vorjahr: TEUR 41) enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Abschlusskosten.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind im üblichen Umfang durch Eigentumsvorbehalte der Kreditinstitute besichert.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind im üblichen Umfang durch Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besichert.

Für die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen keine Sicherheiten.

In den sonstigen Verbindlichkeiten bestehen keine Sicherheiten. Es wurde ein Rangrücktritt zu den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 350.000,00 erklärt.

IV. Sonstige Angaben

1. Mitglieder der Geschäftsführung

Im Berichtszeitraum waren zu Geschäftsführern bestellt:

Filifoz Yigit, Geschäftsführer, Düsseldorf
Michel Anter, Geschäftsführer, Frankfurt am Main

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3. Angaben zu den Arbeitnehmern

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren im Jahresdurchschnitt 18 (Vorjahr: 22) Arbeitnehmer beschäftigt.

4. Sonstiges

Die Gesellschaft ist als Organgesellschaft in den umsatzsteuerlichen Organkreis der Headstream Capital GmbH als Organträgerin eingebunden.

Frankfurt am Main, den 21. Dezember 2020
Headstream Advisors GmbH
Die Geschäftsführer

Filifoz Yigit
Michel Anter

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2019 - 31.12.2019

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 350.000,00 EUR.

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 350.000,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2020 festgestellt.