METALLE SCHMIDT GmbH

METALLE SCHMIDT GmbH

Ratingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Lagebericht

A Gliederung

I. Grundlagen des Unternehmens

1. Geschäftsmodell des Unternehmens

2: Forschung und Entwicklung

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen

2. Geschäftsverlauf

3. Lage

4. Finanzielle Leistungsindikatoren

III. Prognosebericht

IV. Chancen- und Risikenbericht

1. Risikobericht

2. Chancenbericht

3. Gesamtaussage

V. Risikobericht über die Verwendung von Finanzinstrumenten

VI. Bericht über Zweigniederlassungen

VII. Erklärung der Geschäftsleitung

I. Grundlagen des Unternehmens

Geschäftsmodell des Unternehmens

Gegenstand des Unternehmens ist der An- und Verkauf, Handel und Vertrieb, Import und Export aller Arten von Stahl und Metallen in den verschiedensten Lieferformen, insbesondere Schrauben, Verankerungs- und Befestigungselementen, Schweißzubehör und aller weiteren mit Industriebedarf in Beziehung stehenden Produkten. Zu unseren Kunden zählen Nutzer in Deutschland und Europa.

Forschung und Entwicklung

Im Bereich Forschung und Entwicklung sind wir nicht tätig.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingugen

Die deutschen Exporte und Importe innerhalb Europas stiegen in 2015 nach einem Einbruch Anfang 2014 wieder kräftig an. Laut dem Statistik-Portal "euro-stat" stieg im 1. Quartal 2015 das Volumen der deutschen Exporte preisbereinigt um 5,0 % gegenüber dem Vorjahresquartal. Die Importe nach Deutschland nahmen im gleichen Zeitraum preisbereinigt um 7,7 % gegenüber dem Vorjahresquartal zu.

Geschäftsverlauf

In diesem konjunkturellen Umfeld können wir wieder auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr zurückblicken.

Im Berichtsjahr setzte sich die Tendenz des Vorjahres, eine etwas verbesserte Nachfrage unserer Kunden, fort. Deshalb weisen wir im Geschäftsjahr 2015 verbesserte Umsatzerlöse aus als im Vorjahr. Die im Vorjahr prognostizierte Verbesserung hat sich im Geschäftsjahr mit einer Umsatzsteigerung von 17,31 % bestätigt.

Der Materialaufwand ist im Vergleich zum Vorjahr allerdings um 21,67 % gestiegen.

Die Personalkosten sind wiederum aufgrund umsatzabhängiger Vergütungen infolge gestiegener Umsatzerlöse und Neueinstellungen um T€ 76 gestiegen. Die variablen sonstigen betrieblichen Aufwendungen vergrößerten sich analog der Umsatzentwicklung. Die Kosten der Warenabgabe sind deutlich, bedingt durch gestiegene Umsatzerlöse, um T€ 66 auf T€ 383 angestiegen.

Das Finanzergebnis hat sich gegenüber dem Vorjahr erneut von T€ -69,3 auf T€ -49,3 verbessert. Dabei sind die Zinsaufwendungen deutlich gesunken von T€ 87,9 auf T€ 57,4.

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ist gegenüber dem Vorjahr leicht um rd. T€ 5 von T€ 900,4 auf T€ 885,4 gesunken.

Lage

Die Lage des Unternehmens ist nach wie vor geprägt von unserem operativen Geschäft.

Ertragslage

Unsere wesentlichen Ergebnisquellen sind der Handel und Vertrieb von Stahl und Metallen in verschiedenen Lieferformen. Diese machen rund. 98 % der gesamten Umsätze aus. Unsere Umsätze hängen stark von der Sortimentspolitik der Kunden ab.

Finanzlage

Unsere Finanzlage ist als stabil zu bezeichnen. Unser Finanzmanagement ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten stets innerhalb der Zahlungsfrist zu begleichen und Forderungen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen.

Unserer Kapitalstruktur hat sich weiter verbessert. Wesentlichen Anteil daran hat unsere Konsolidierungspolitik, aufgrund derer wir erwirtschaftete Ergebnisse im Wesentlichen im Unternehmen belassen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten machen 28,4 % der Bilanzsumme im Geschäftsjahr aus, im Vorjahr 25,4 %. Der Zugang dieser Verbindlichkeiten um rd. T€ 548,8 resultiert aus dem vergrößerten Auftragsvolumen zum Bilanzstichtag. Zwecks Finanzierung unserer Absatzgeschäfte bedienen wir uns der eingeräumten Kreditlinien unserer Banken, welche jeweils langfristig als auch kurzfristig in Anspruch genommen werden. Wir verfügen über deutlich höhere Kreditlinien, als wir durchschnittlich in Anspruch nehmen.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen 34,11 % der Bilanzsumme, im Vorjahr 35,46 %. Sämtliche Verbindlichkeiten können stets innerhalb der Zahlungsziele beglichen werden.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betragen 27,68 % der Bilanzsumme, im Vorjahr 26,07 %.

Langfristige Anlagen sind durch unser Eigenkapital gedeckt. Die kurzfristige Forderungen und Bankbestände übersteigen die kurzfristigen Verbindlichkeiten.

Die Liquiditätslage hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr, aufgrund des Erwerbs von Anteilen an einem verbundenen Unternehmen, die Gewährung von Darlehen, die Abwicklung von Darlehen und die Erhöhung des Warenbestands, leicht verschlechtert.

Vermögenslage

Die Vermögenslage unserer Gesellschaft hat sich gegenüber dem Vorjahr wieder einmal verbessert. Die Struktur unseres kurz- und langfristig gebundenen Vermögens und unserer Verbindlichkeiten halten wir aufgrund unserer Erfahrungen im Finanzierungsbereich stabil.

Finanzielle Leistungsindikatoren

Wir ziehen für unsere interne Unternehmenssteuerung die Kennzahlen Umsatz pro Mitarbeiter, Umsatzrendite und den cash flow heran.

Die Umsatzrendite berechnen wir mit dem EBIT im Verhältnis zu den Umsatzerlösen, den cash flow aus der Summe von Jahresergebnis, Abschreibungen und Dotierung (bzw. Auflösung) von Rückstellungen.

Der Umsatz pro Mitarbeiter beträgt T€ 1.092, im Vorjahr T€ 1.042 und ist damit um T€ 50 im Vergleich zum Vorjahr gestiegen. Die Umsatzrendite ist im Vergleich zum Vorjahr leicht gesunken und beträgt im Geschäftsjahr 5,79 %. Der cash flow zeigt Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente von T€ 405 am Ende des Geschäftsjahres im Vergleich zu T€ 94 im Vorjahr und ist damit um T€ 311 gestiegen. Insgesamt zeigen diese Kennzahlen eine Verbesserung, die im Wesentlichen auf die Umsatzsteigerung zurückzuführen ist. Sie sind alle im positiven Bereich und zufriedenstellend.

III. Prognosebericht

Um die positive Entwicklung des Unternehmens zu unterstützen, werden wir weiterhin die Kundenakquise durch Verstärkung unseres Vertriebs forcieren.

Darüber hinaus sind keine wesentlichen Änderungen in der Geschäftspolitik geplant.

Wir beurteilen die voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens positiv. Die Metallbranche bietet ein sehr großes Wachstumspotential.

Den Risiken von Lieferengpässen begegnen wir durch kapitalstarke Lieferanten, Partnerschaften und Vertriebskooperationen.

Die Umsatzerlöse 2015 betragen T€ 16.386, im Vorjahr T€ 13.550, der Jahresüberschuss 2015 beträgt T € 618, im Vorjahr T€ 628. In unserer Planung gehen wir von einer weiteren Umsatzsteigerung aus.

Angesichts des Auftragsbestands und -eingangs zum Beginn dieses Jahres ist die Erreichung dieses Ziels realistisch. Insgesamt erwarten wir ein gleichbleibendes Jahresergebnis aufgrund einer Steigerung des Umsatzes, mit der wir ebenfalls steigende Kosten abzufangen hoffen.

Wir werden auch zukünftig immer in der Lage sein, unseren Zahlungsverpflichtungen fristgerecht nachzukommen.

IV. Chancen- und Risikenbereicht

1. Risikobereicht

Branchenspezifische Risiken:

Sollten sich die weltweiten Turbulenzen an den Finanzmärkten wieder verstärken und sollte sich dadurch die Konjunktur abschwächen, kann dies die wirtschaftliche Situation unserer Kunden und die Nachfrage nach unseren Produkten negativ beeinflussen. Daraus können für uns dann erhebliche Umsatz- und Ergebnisrisiken entstehen.

Ertragsorientierte Risiken

Die Wettbewerbsrisiken halten sich relativ gering, da global gesehen die Wirtschaftstrends in der Metallindustrie als positiv zu betrachten sind. Da unsere Produkte echte Kosten- und Wettbewerbsvorteile bieten, gehen wir davon aus, dass unsere leistungswirtschaftlichen Risiken eher gesunken sind. Wir gehen davon aus, unsere Marktanteile mittelfristig weiter ausdehnen zu können durch einen guten Vertrieb und langjährige Geschäftspartner in Deutschland und Europa.

Finanzwirtschaftliche Risiken

Aufgrund der stabilen Liquiditäts- und Eigenkapitalsituation unseres Unternehmens sind Liquiditätsrisiken derzeit nicht erkennbar.

Potenzielle Währungsrisiken, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft beeinflussen könnten, existieren nicht, da unsere Kunden sich in Deutschland und Europa befinden.

Die Liquiditätslage ist zufriedenstellend; es sind keine Engpässe zu erwarten.

2. Chancenbericht

Auf der Beschaffungsseite können wir auf eine breite Palette von Liefermöglichkeiten zurückgreifen. Unsere hohen Qualitätsansprüche setzen wir durch Qualitätskontrollen sowohl direkt bei unseren Lieferanten in den Herkunftsländern, als auch in unseren eigenen Geschäftsträumen durch.

Dem Wettbewerb am Markt, vor allem durch die gleichbleibende Konkurrenz der Anbieter in unserem Segment, werden wir weiterhin durch Erfahrung, Innovation, Zuverlässigkeit und durch ein hohes Maß an Qualität begegnen.

3. Gesamtaussage

Risiken künftiger Entwicklung sehen wir weiterhin im Wettbewerbsumfeld, steigenden Rohstoffpreisen und dem steigenden Preisniveau. Vor dem Hintergrund unserer finanziellen Stabilität sehen wir uns für die Bewältigung der künftigen Risiken aber gut gerüstet. Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden könnten, sind derzeit nicht erkennbar.

V. Risikoberichtserstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstituten.

Die Gesellschaft verfügt über einen solventen Kundenstamm. Forderungsausfälle sind die absolute Ausnahme. Zudem besteht eine langjährige Zusammenarbeit mit einem Großteil der Kunden.

Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen geregelt.

Im kurzfristigen Bereich finanziert sich die Gesellschaft überwiegend mittels Lieferantenkredit und über Kreditlinien verschiedener Banken.

Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Management der Finanzpositionen verfolgt das Unternehmen eine konservative Risikopolitik.

Zur Absicherung gegen das Liquiditätsrisiko wird für jedes nennenswerte Handelsgeschäft ein Liquiditätsplan erstellt, der einen Überblick über die Geldaus- und -eingänge vermittelt.

Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minimierung von Ausfallrisiken verfügt das Unternehmen über ein adäquates Debitorenmanagement. Zudem besteht eine Warenkreditversicherung. Darüber hinaus informieren wir uns vor Eingehung einer neuen Geschäftsbeziehung stets über die Bonität unserer Kunden.

VI. Bericht über Zweigniederlassungen

Zweigniederlassungen werden von der Gesellschaft nicht unterhalten.

VII. Erklärung der Geschäftsleitung

Wir versichern, dass nach bestem Wissen, der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage der Gesellschaft in diesem Lagebericht so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die wesentlichen Chancen und Risiken erläutert worden sind.

Bilanz

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang zum Jahresabschluss per 31. Dezember 2015

Metalle Schmidt GmbH, Ratingen

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2015 wurde den Vorschriften des Handelsgesetzbuches entsprechend aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet. Bilanzsteuerliche Vorschriften wurden berücksichtigt.

Die Gesellschaft ist eine mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB Abs. 2.

Die Bilanz wurde entsprechend § 266 Abs. 2 HGB und die Gewinn- und Verlustrechnung nach § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die Grundsätze der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzesbuches zugrunde gelegt. Die Bewertungsgrundlagen und Methoden sind gegenüber der Vorjahr unverändert.

Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten - vermindert um die Absetzung für Abnutzung - angesetzt.

Geringwertige Vermögensgegenstände wurden im Jahr der Anschaffung nach § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe abgeschrieben.

Dem Anlagenspiegel gemäß § 268 Abs. 2 HGB wurden die historischen Anschaffungskosten zugrunde gelegt. Er ist als Anlage beigefügt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet. Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und sind notwendig und ausreichend.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Eventualverbindlichkeiten gemäß § 251 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

C. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Bilanz

Wegen der weitergehenden Aufgliederung sind Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzpositionen nicht erforderlich. Der Kontennachweis ist der Bilanz beigefügt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Abschlusskosten.

2. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Das Jahresergebnis stammt ausschließlich aus dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

D. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss beträgt EUR 618.764,93 und soll auf Vorschlag der Geschäftsführung auf neue Rechnung vorgetragen werden.

E. Sonstige Angaben

Beteiligung:

International Bron Metal GmbH, Ratingen

Im Geschäftsjahr 2015 wurden durchschnittlich 15 Arbeitnehmer (12 kaufmännische Angestellte, 3 gewerbliche Arbeitnehmer) beschäftigt.

Die Geschäftsführer waren bzw. sind einzelvertretungsberechtigt mit der Befugnis, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Anlagespiegel

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 300.728,34 EUR.

1.1.2014 - 31.12.2014

Der Betrag der sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 571.581,32 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 21.06.2016 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Der Jahresabschluss der Firma Metalle Schmidt GmbH zum 31. Dezember 2015 wurde aufgrund der vom Mandanten vorgelegten Buchführung sowie erteilten Auskünfte erstellt.

Die Prüfung der Unterlagen und der Wertansätze war nicht Gegenstand des Auftrages.

Für die Durchführung des Auftrages und meine Verantwortlichkeit sind, auch im Verhältnis zu Dritten, die als Anlage beigefügten "Allgemeinen Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfergesellschaften vom 01.01.2002" maßgebend.