NeckermannUrlaubswelt GmbHLiquidiert

NeckermannUrlaubswelt GmbH

Frankfurt/Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2014 bis zum 30.09.2015

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der NeckermannUrlaubswelt GmbH (NUW) für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2014 bis 30. September 2015 wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches in der aktuellen Fassung erstellt.

Alleinige Gesellschafterin ist die Thomas Cook Vertriebs GmbH, Oberursel, (TCV) mit der die NUW einen Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen hat.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

Verwaltungssitz und Geschäftsadresse der Gesellschaft ist Oberursel (Taunus), Thomas-Cook-Platz 1.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr war ein großer Teil der von der NUW eingesetzten Mitarbeiter bei der TCV angestellt. Der Ausweis der von der TCV in Rechnung gestellten Kosten erfolgt bei der NUW unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden grundsätzlich unverändert angewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände

Unter den immateriellen Vermögensgegenständen werden entgeltlich erworbene Software und Lizenzen ausgewiesen. Die Software und Lizenzen werden über drei Jahre linear abgeschrieben.

Sachanlagen

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen. Die planmäßigen linearen Abschreibungen erfolgen über drei bis fünfzehn Jahren.

Geringwertige Anlagegüter mit einem Wert zwischen € 150 und € 1.000 werden gemäß § 6 Abs. 2a EStG in einem Pool erfasst und über fünf Jahre linear abgeschrieben.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und die flüssigen Mittel werden grundsätzlich zu Nennwerten (Anschaffungskosten) bilanziert. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind erkennbare Risiken durch angemessene Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt (niedrigere beizulegende Werte).

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Auszahlungen für Aufwendungen, die erst das folgende Geschäftsjahr betreffen, werden unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten zeitanteilig abgegrenzt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird in Höhe des eingetragenen Stammkapitals ausgewiesen.

Rückstellungen für Pensionen

Die Rückstellungen für Pensionen werden nach der Projekt Unit Credit - Methode (PUC-Methode) unter Anwendung versicherungsmathematischer Grundsätze unter Zugrundelegung der Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck ermittelt. Die Pensionsrückstellungen wurden pauschal mit dem von der Deutschen Bundesbank ermittelten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst, der sich bei einer angenommenen pauschalen durchschnittlichen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt (§ 253 Abs. 2 Satz 2 HGB). Es wird ein Zinsfuß von 4,05% p.a. (Vorjahr 4,73%) verwendet. Erwartete Gehaltssteigerungen werden in Höhe von 2,5% p.a. (Vorjahr 2,5%) berücksichtigt. Es wird eine Fluktuationsrate von 5% p.a. (Vorjahr 5%) angenommen. Die berücksichtigte Rentendynamik beträgt 1,75% p.a. (Vorjahr 2%).

Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen für Verpflichtungen aus Altersteilzeitverträgen (ATZ) wurden nach dem Rechnungslegungsstandard des IDW RS HFA 3 unter Verwendung eines Rechnungszinssatzes von 2,29% p.a. (Vorjahr 3,1%) sowie der Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelt. Erwartete Gehaltssteigerungen werden in Höhe von 2,5 % p.a. (Vorjahr 2,5%) berücksichtigt.

Die übrigen sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren bilanzierungspflichtigen Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Steuern

Grundsätzlich sind latente Steuern für zeitliche Unterschiede zwischen handels- und steuerrechtlichen Wertansätzen sowie auf steuerliche Verlustvorträge zu ermitteln. Aufgrund der mit der TC GmbH bestehenden Organschaft werden die sich ergebenden Steuern beim Organträger erfasst.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem als Anlage beigefügten Anlagenspiegel zu ersehen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres nach dem Bilanzstichtag fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen von 1.754 T€ (Vorjahr 1.726 T€) enthalten Forderungen aus dem Cash Pool in Höhe von 1.864 T€ (Vorjahr 2.230 T€), die mit Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 110 T€ (Vorjahr 512 T€) saldiert wurden. Im Übrigen betreffen sie den laufenden Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen in Höhe von 150 T€ (Vorjahr 211 T€) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird zu 100% von der TCV gehalten. Der Jahresüberschuss von 1.045 T€ (Vorjahr 632 T€) wird aufgrund des mit der TCV bestehenden Beherrschungs- und Gewinn­abführungsvertrages an diese abgeführt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind nicht besichert und haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 1.290 T€ (Vorjahr 1.415 T€) resultieren mit 1.045 T€ (Vorjahr 632 T€) aus dem Ergebnisabführungsvertrag und im Übrigen aus dem Liefer- und Leistungsverkehr. Die Verbindlichkeiten betreffen mit 1.270 T€ (Vorjahr 1.185 T€) den Gesellschafter.

Angaben zu nicht in der Bilanz enthaltenen Geschäften und sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Aus mittel- bis langfristigen Dienstleistungs- und Mietverträgen bestanden am Bilanzstichtag die nachfolgend aufgeführten sonstigen finanziellen Verpflichtungen:

Die Vereinbarungen wurden mit dem Zweck geschlossen, eine langfristige Kapitalbindung zu vermeiden.

IV. Ergänzende Angaben

Beschäftigte

Im Jahresdurchschnitt wurden von der Gesellschaft 1 (Vorjahr 6) Angestellte beschäftigt.

Der größte Teil der von der Gesellschaft eingesetzten Mitarbeiter ist bei der TCV angestellt.

Geschäftsführung

Thomas Kloss, Berlin, Leiter Eigenvertrieb

Der Geschäftsführer ist bei der TC GmbH angestellt. Managementleistungen werden durch die TC GmbH in Form einer Pauschale in Rechnung gestellt und unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen. Somit entfallen die Angaben nach § 285 Nr. 9 HGB.

Konzernverbund

Die NUW ist ein 100%-iges Tochterunternehmen der TCV. Die NUW wird in den Konzernabschluss der Thomas Cook Group plc., London (Großbritannien), zum 30. September 2015 einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen entsprechend den Vorschriften der IFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, aufstellt. Gemäß § 293 HGB wurde kein Teilkonzernabschluss erstellt.

Der Konzernabschluss der Thomas Cook Group plc. wird beim Companies House in Großbritannien (www.companieshouse.gov.uk) eingereicht werden und auch dort erhältlich sein. Die deutsche Übersetzung dieses Konzernabschlusses und Konzernlageberichtes wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt werden.

Oberursel (Taunus), den 14. September 2016

Thomas Kloss

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21.09.2016