Scheve Management GmbH

Scheve Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Die Scheve Management GmbH, Berlin, ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter HRB 90374 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Scheve Management GmbH, Berlin, ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB und den Befreiungen des § 288 HGB hat die Gesellschaft teilweise Gebrauch gemacht. Ein Lagebericht wurde in Ausübung der Aufstellungserleichterung des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht erstellt.

Es ergeben sich in 2023 keine Änderungen der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Das notwendige Sachanlagevermögen wird von der Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin, gemietet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Es werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Aktiva

Finanzanlagen

Zu Anschaffungskosten, unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips. Das Wahlrecht gemäß § 253 Abs. 3 S. 6 HGB wird nicht in Anspruch genommen.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel

Zu Nennwerten; Risiken werden durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag sind, wird ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Übrige Aktiva

Bewertungsunterschiede zwischen Steuer- und Handelsbilanz haben zu bilanzierungsfähigen aktiven latenten Steuern geführt. Die Differenzen beruhen auf Bewertungsunterschieden bei Personalrückstellungen. Die Bewertung erfolgt mit einem Steuersatz von rund 30 %. Die Aktivierung latenter Steuern unterbleibt gemäß dem Wahlrecht nach § 274 Abs. 1 HGB.

Passiva

Gezeichnetes Kapital

Zum Nennbetrag.

Ergebnisverwendung

In der Gesellschafterversammlung am 5. September 2023 wurde beschlossen, die Jahresergebnisse ab 1. Januar 2023 so zu verwenden, dass sich ein Bilanzgewinn in Höhe von EUR 0,00 ergibt. Auf der Grundlage dieses Beschlusses wurde in Höhe des Jahresüberschusses des Geschäftsjahres 2023 eine Einstellung in die Gewinnrücklagen vorgenommen.

Rückstellungen

Zum nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr werden nicht abgezinst. Soweit Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr bestehen, erfolgt die Abzinsung entsprechend § 253 Abs. 2 HGB mit den Abzinsungssätzen gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung.

Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten

Zum Erfüllungsbetrag.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel gemäß § 284 Abs. 3 HGB dargestellt.

Die Scheve Management GmbH ist an den folgenden Gesellschaften beteiligt:

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von TEUR 14 (i. Vj. TEUR 2) den laufenden Liefer- und Leistungsverkehr.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Gewinnrücklagen betreffen ausschließlich andere Gewinnrücklagen.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 32 (i. Vj. TEUR 38) betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für Rechts- und Beratungskosten TEUR 26 (i. Vj. TEUR 33).

Zum Bilanzstichtag bestanden Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von TEUR 0 (i. Vj. TEUR 225) aus dem Liefer- und Leistungsverkehr.

Die verbleibenden Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 1.385 (i. Vj. TEUR 1.509) aus dem Cash Pooling.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen ergeben sich aus Mietverpflichtungen für bewegliche Sachanlagen und Immobilien sowie aus Dienstleistungen von verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 342 (i. Vj. TEUR 334) unter Berücksichtigung der nächstmöglichen Kündigung der jeweiligen zugrunde liegenden Vereinbarungen. Des Weiteren ergeben sich finanzielle Verpflichtungen aus Leistungsverträgen mit Dritten ohne wesentliche Bedeutung für die Finanzlage der Gesellschaft.

Die Zahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter beläuft sich auf 5 Personen (i. Vj. 4 Personen). Dies entspricht 3,75 Vollkräften (i. Vj. 3,00) Vollkräfte.

Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung.

In der außerordentlichen Gesellschafterversammlung vom 19. Dezember 2006 wurden Herr Karl Behle, Dipl.-Verwaltungswirt, Geschäftsführer Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin, und Frau Dr. med. Katja Lehmann-Giannotti, MBA, Fachärztin für Chirurgie, Geschäftsführerin Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin, mit Wirkung zum 1. Januar 2007 zu Hauptgeschäftsführern der Gesellschaft bestellt.

Der einzige Gesellschafter ist seit dem 1. Januar 2004 die Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin. Die Scheve Management GmbH, Berlin, wird in den Konzernabschluss der Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin, einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis der Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im Unternehmensregister veröffentlicht. Die Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister am Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter der Nummer HRB 134887 registriert.

Anlagenspiegel für das Geschäftsjahr 2023

HRB 90374

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde am 31.7.2024 festgestellt.