DS-Service gGmbH

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Herrenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

A K T I V A

P A S S I V A

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

Allgemeine Hinweise

Die DS-Service gGmbH mit Sitz in Herrenberg ist unter Nr. HRB 726748 in das Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft.

Angaben zu Restlaufzeiten und Mitzugehörigkeit erfolgen im Anhang.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren - soweit nachfolgend nicht abweichend vermerkt - unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Gegenstände des beweglichen Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 250,00 (netto) werden unmittelbar aufwandswirksam erfasst. Anlagegüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und EUR 800,00 (jeweils netto) werden als Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) sofort abgeschrieben.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Abgesehen von handelsüblichen Eigentumsvorbehalten sind die Vorräte frei von Rechten Dritter.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände werden mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen sind so bewertet, dass sie allen ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken in ausreichendem Maße Rechnung tragen. Rückstellungen mit einer voraussichtlichen Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem durch die Deutsche Bundesbank vorgegebenen laufzeitadäquaten Zinssatz abgezinst. Kostensteigerungen werden bei der Bewertung von Rückstellungen berücksichtigt. Den Rückstellungen für Zuwendungen anlässlich von Dienstjubiläen liegt ein versicherungsmathematisches Gutachten der Deutsche Vorsorge Pensionsmanagement GmbH vom 10. April 2024 zu Grunde.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Unter den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen werden vor allem Vorräte für Lebensmittel bzw. aufgrund der Corona-Pandemie ausgewiesen.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen i.H.v. TEUR 582 (Vj. TEUR 370). Im Wesentlichen handelt es sich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Gegenüber verbundenen Unternehmen existieren Forderungen i.H.v. TEUR 400 (Vj. TEUR 478), welche ebenfalls aus Lieferung und Leistung resultieren. Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Das gezeichnete Kapital ist vom Gesellschafter vollständig einbezahlt.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten liegen unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter bestehen i.H.v. TEUR 834 (Vj. TEUR 850) aus Lieferungen und Leistungen.

Gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen Verbindlichkeiten i.H.v. TEUR 30 (Vj. EUR 49) aus Lieferungen und Leistungen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es besteht ein Pachtverhältnis mit dem Gesellschafter EDHK e.V. für die Wäscherei im Mutterhaus.

Der Gesellschafter hat der Gesellschaft zum 31. Dezember 2019 einen Forderungsverzicht mit Besserungsschein in Höhe von TEUR 82 eingeräumt. Der Forderungsverzicht steht unter der auflösenden Bedingung, dass sich die wirtschaftliche Situation der Gesellschaft verbessert.

Sonstige Angaben

Allgemeines

Zum 1. Januar 2023 wurde der Hotelbetrieb von der DS-Service GmbH an die neu gegründete DS Hotel GmbH verkauft. Mit der Neugründung wird eine Trennung nach Wirtschaftsbetrieb und Zweckbetrieb auf Gesellschaftsebene innerhalb des Konzerns des Gesellschafters verfolgt. Über das Kooperationsprivileg wurde hierdurch die Gemeinnützigkeit der DS-Service GmbH zum 1. Januar 2024 erreicht. Die den Teilbetrieb Hotel betreffenden Arbeitsverhältnisse gingen mit allen Rechten und Pflichten gemäß § 613a BGB (Betriebsübergang) zum 1. Januar 2023 auf die DS Hotel GmbH über.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag

Mit Bescheid vom 11. April 2024 des Finanzamtes Böblingen wurde mit Wirkung ab dem 1. Januar 2024 die Gesellschaft über das Kooperationsprivileg durch Änderung des Gesellschaftsvertrags vom 10. Oktober 2023 gemeinnützig. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 12. Oktober 2023.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Jahr 2023 durchschnittlich 116 (Vj. 127) Mitarbeiter beschäftigt.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird als hundertprozentige Tochter des Evangelische Diakonieschwesternschaft Herrenberg-Korntal e.V., Herrenberg, in dessen Konzernabschluss einbezogen.

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FESTSTELLUNG DES JAHRESABSCHLUSSES

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 20. Juli 2024 festgestellt.