GEODIS SCO Germany GmbH

GEODIS SCO Germany GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Die GEODIS SCO Germany GmbH hat ihren Firmensitz in Frankfurt am Main und ist beim Amtsgericht Frankfurt/Main unter der Nummer HRB 84856 eingetragen.

II.Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter zwischen einem Wert von € 250 bis € 800 werden im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben.

Bei den Finanzanlagen wird die Rückdeckungsversicherung zum Aktivwert angesetzt, der den fortgeführten Anschaffungskosten entspricht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Alle Positionen sind entsprechend ihres Risikos bewertet.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnung nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ("Projected Unit Credit Methode") unter Berücksichtigung der "Richttafeln 2018G" von Prof. Dr. Heubeck bewertet.

Die Pensionsrückstellungen werden gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre abgezinst. Im Vergleich zur Abzinsung mit dem Sieben-Jahres-Durchschnittszins 1,76% (Vj.: 1,45%) ergibt sich zum 31.12.2023 ein Unterschiedsbetrag von T€ 163 (Vj.: T€ 883), der gemäß § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB potenziell ausschüttungs- aber nicht abführungsgesperrt ist.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden pauschal mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre abgezinst, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt (§ 253 Abs. 2 Satz 2 HGB). Dieser Zinssatz beträgt 1,83% (Vj .: 1,79%). Bei der Ermittlung der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden Rentensteigerungen von jährlich 2,10% (Vj.: 2,20%) zugrunde gelegt.

Die Verpflichtungen aus Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen werden mit den Vermögensgegenständen, die ausschließlich der Erfüllung der Altersversorgungs- und ähnlichen Verpflichtungen dienen und dem Zugriff fremder Dritter entzogen sind (sog. Deckungsvermögen), verrechnet. Die Bewertung des zweckgebundenen, verpfändeten und insolvenzgesicherten Deckungsvermögens erfolgt zum Aktivwert, welcher den fortgeführten Anschaffungskosten entspricht.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen die ungewissen Verbindlichkeiten und ausstehenden Rechnungen. Sie sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Alleinige Steuerschuldnerin ist die GEODIS CL Germany GmbH als Organträgerin, d. h. auch tatsächliche und latente Steuern der GEODIS SCO Germany GmbH sind vollständig in dem Jahresabschluss der Organträgerin auszuweisen, da sie allein die Besteuerungsfolgen treffen. Dementsprechend werden die temporären Differenzen der GEODIS SCO Germany GmbH im Abschluss der GEODIS CL Germany GmbH erfasst.

III Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten ausschließlich Forderungen des gewöhnlichen operativen Geschäfts.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen T€ 3.756 (Vj.: T€ 3.848) sind Forderungen aus dem Cashpool gegenüber der Geodis S.A. in Höhe von T€°1.854 (Vj.: T€°7) und Forderungen gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von T€°1.575 (Vj.: T€°3.150) enthalten, welche sich aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der Muttergesellschaft GEODIS CL Germany GmbH ergeben.

Alle Forderungen haben eine Fälligkeit von unter einem Jahr.

2. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Rückstellungspflichtige Pensionszusagen bestehen zum Bilanzstichtag in Höhe von T€ 14.802 (Vj.: T€ 15.323). Zur Sicherung der Pensionszusagen wurde eine Rückdeckungsversicherung abgeschlossen, welche in Teilen verpfändet ist. Für den verpfändeten Teil der Ansprüche in Höhe von T€ 4.866 (Vj.: T€ 4.936) wurde eine Verrechnung mit den Pensionsrückstellungen gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB vorgenommen. Nach Verrechnung ergeben sich Pensionsrückstellungen von T€ 9.936 (Vj .: T€ 10.387).

Die nicht-verpfändeten Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung in Höhe von T€ 6.723 (Vj.: T€ 6.722) werden unter den Finanzanlagen ausgewiesen.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen belaufen sich auf T€ 45 (Vj.: T€ 30).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen insgesamt T€ 378 (Vj.: T€ 978) und beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin von T€ 4 (Vj.: T€ 310).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten für Lohnsteuer mit T€ 7 (Vj.: T€ 107) sowie für Lohn und Gehalt mit T€ 0 (Vj.: T€ 101) enthalten.

Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte besichert.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

4. Haftungsverhältnisse

Es resultieren keine Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften, Patronatserklärungen und sonstigen Verhältnissen.

5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen am Ende des Jahres keine Zahlungsverpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen.

IV. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt:

2. Ergebnisübernahme

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages ist das Jahresergebnis von T€ 506 (Vj.: T€ -2.081) an die Gesellschafterin GEODIS CL Germany GmbH abzuführen.

3. Konzernverhältnisse

Die GEODIS CL Germany GmbH, Frankfurt, ist zum Stichtag 31. Dezember 2023 Alleingesellschafterin der GEODIS SCO Germany GmbH, Frankfurt. Der Jahresabschluss der GEODIS SCO Germany GmbH, Frankfurt, wird in den Konzernabschluss der Societe Nationale SNCF, Saint Denis, Frankreich, einbezogen und ist unter der Nummer 552 049 447 im Registre du Commerce et des Societes in Bobigny, Frankreich, erhältlich.