Media Port Berlin GmbHLiquidiert

Media Port Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktivseite

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Allgemeine Erläuterungen

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen für kleine Gesellschaften wurde Gebrauch gemacht. Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften der §§ 266 ff HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibung (nach Maßgabe der steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer) bewertet. Der im Jahr 2008 gebildete Sammelposten für Geringwertige Wirtschaftsgüter wird gem. § 6 Abs. 2a EStG weiterhin abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei dauernden Wertminderungen werden die Finanzlagen mit dem gemeinen Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bzw. zu niedrigeren Anschaffungskosten bilanziert.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet. Alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen wurden berücksichtigt.

Das Risiko von Schwankungen der Marktzinssätze, dem die Gesellschaft ausgesetzt ist, resultiert überwiegend aus den langfristigen Verbindlichkeiten mit einem variablen Zinssatz. Diesem Risiko wird durch den Abschluss von derivativen Finanzinstrumenten (Zinsswaps) entgegengewirkt. Aufgrund der bestehenden Sicherungsbeziehung zwischen dem Festdarlehen und dem abgeschlossenen Zinsswap wurde eine Bewertungseinheit nach § 254 HGB gebildet. Die Bewertungseinheit war zum 31.12.2011 zu 100 % effektiv.

Erläuterungen einzelner Posten der Bilanz

Finanzderivate

Das Darlehen der Media Port Berlin GmbH bei der HypoVereinsbank i. H. v. 11.500.000,00 EUR wird seit 01.02.2011 variabel auf Basis des 3-Monats-EURIBOR + 1,25 % Nominalaufschlag verzinst. Zur Absicherung des Zinsrisikos hat die Gesellschaft einen Zinsswap abgeschlossen. Der Zinsswap dient dazu, die Auswirkungen von zukünftigen Veränderungen des Zinsniveaus auf die Finanzierungskosten des variabel verzinslichen Kredits auszuschließen. Der beizulegende Zeitwert des Derivates wurde durch die HypoVereinsbank ermittelt und beträgt zum 31. Dezember 2011 per Saldo negativ 1.238 TEUR. Da ein unmittelbarer Bezug zwischen Derivat und Grundgeschäft besteht und die entsprechenden Voraussetzungen erfüllt sind, konnte zum Stichtag eine Bewertungseinheit gem. § 254 HGB gebildet werden. Für den negativen Zeitwert waren daher keine Rückstellungen zu bilden.

Verbindlichkeiten

Eine Verbindlichkeit i. H. v. 11.500.000,00 € ist durch Grundpfandrechte und Abtretung von Mietansprüchen besichert.

Haftungsverhältnisse

Die Media Port Berlin GmbH ist Gesellschafterin der GbR Brunnenstraße 154/155, Berlin und der MP-GP Hellersdorfer Entwicklungsgesellschaft GbR, Berlin, für deren Verbindlichkeiten sie gesamtschuldnerisch haftet.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Entsprechend dem 1. Nachtrag zum Mietvertrag zwischen der Media Port Berlin GmbH als Vermieterin und der Mecklenburgia GmbH & Co. Grundbesitz Verwaltungs KG als Mieterin hat die Media Port Berlin GmbH einen Zuschuss i. H. v. 250.000,00 € zu notwendigen Umbaukosten ab August 2011 zugesagt. Im Jahr 2011 wurden 60.000,00 € als Baukostenzuschuss gezahlt.

Sonstige Angaben

Konzernzugehörigkeit

Die Media Port Berlin GmbH wird in den Konzernabschluss der SARAMARTEL Handels-und Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG, Berlin einbezogen.

Geschäftsführung

Geschäftsführer des Berichtsjahres war Dipl.-Ing. Guido Fronert und ab dem 12.12.2011 Herr Julian Streletzki..

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2011 fünf Mitarbeiter.

Anteilsbesitz

Die Media Port Berlin GmbH besitzt Anteile an folgenden verbundenen Unternehmen:

MP-GP Hellersdorfer Entwicklungsgesellschaft GbR, Berlin

ASP Zweite Alt-Stralauer Projektentwicklungsgesellschaft mbH & Co. KG, Berlin

GbR Brunnenstraße 154/155, Berlin

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 wurde am 25.09.2012 festgestellt.