Wintershall Dea Nile GmbH

RWE Dea Nile GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

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Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

1. Allgemeines

Die RWE Dea Nile GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr auf die Aufstellung eines Lageberichts aufgrund der Erleichterungsvorschriften des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB für kleine Kapitalgesellschaften verzichtet.

Der Jahresabschluss der RWE Dea Nile GmbH für das Geschäftsjahr 2011 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde in Form des Gesamtkostenverfahrens gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die RWE Dea Nile GmbH hält Vertragsrechte an den ägyptischen Konzessionen Disouq und North El Amriya. Die Rechte gewähren der Gesellschaft im Fündigkeitsfall Ansprüche auf bestimmte Anteile an der Produktion. Diese dienen zur Abgeltung der für die Suche und Entwicklung der Kohlenwasserstoffe aufgewendeten Mittel sowie zur Erzielung eines Gewinns (Production Sharing Contract). Die Vertragsrechte an der Konzession Tanta wurden zurückgegeben.

Die Gesellschaft verfügt über eine Niederlassung in Kairo, Ägypten (RWE Dea Nile Branch).

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu fortgeführten Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet. Zugänge des Anlagevermögens in fremder Währung werden zu historischen Kursen erfasst. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Diese liegt bei Betriebs- und Geschäftsausstattung bei drei bis 19 Jahren. Konzessionserwerbskosten werden über die Laufzeit der Explorationsphase linear abgeschrieben. Voraussichtlich dauerhaften Wertminderungen wird durch Bildung außerplanmäßiger Abschreibungen Rechnung getragen. Die Anlagen in Bau umfassen die Kosten von wirtschaftlich fündigen Explorationsbohrungen, die als Produktionsbohrungen geeignet sind, und noch laufende Explorationsbohrungen, sowie Anlagen für die Feldesentwicklung. In die Herstellungskosten werden auch anteilige Gemeinkosten im angemessenen Umfang einbezogen.

Die Vorräte werden mit fortgeführten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder mit dem niedrigeren Marktpreis am Stichtag bewertet.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Ersteinbuchung erfasst. Forderungen, Verbindlichkeiten und flüssige Mittel in fremder Währung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet und die Änderungen erfolgswirksam erfasst.

Im Übrigen werden Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks mit dem Nominalwert und Verbindlichkeiten mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen tragen allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit einem von der Deutschen Bundesbank im Oktober 2011 veröffentlichten, ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung liegen hauptsächlich Beträge zugrunde, die ursprünglich auf fremde Währung lauteten. Diese werden mit dem Kurs am Tag des Geschäftsvorfalls in Euro umgerechnet.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Im Geschäftsjahr wurde ein Developmentbonus für die Konzession Disouq in Höhe von T€ 1.661 aktiviert. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagengitter zu entnehmen.

2. Vorräte

Bei den Vorräten handelt es sich um im Zusammenhang mit dem laufenden Bohrprogramm angeschafftes Bohrequipment. Auf Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe vorgenommene Wertberichtigungen betragen T€ 2.070 (Vorjahr T€ 498).

3. Sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgeständen ist eine Forderung aus dem Verkauf von nicht mehr benötigtem Vorratsmaterial in Höhe von T€ 868 enthalten. Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

4. Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt T€ 41. Aus den Vorjahren besteht unverändert eine Kapitalrücklage in Höhe von T€ 1.646 sowie ein Verlustvortrag von T€ 1.106.

5. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Prüfungskosten. Die Rückstellungen haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

6. Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, liegen nicht vor.

7. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

C. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige betriebliche Erträge

2. In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind realisierte und unrealisierte Erträge aus der Währungsumrechnung in Höhe von T€ 1.841 (Vorjahr T€ 2.900) enthalten.

3. Personalaufwand und Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 1 (Vorjahr 1) Mitarbeiter.

4. Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind realisierte und unrealisierte Verluste aus der Währungsumrechnung in Höhe von T€ 2.257 (Vorjahr T€ 2.902) enthalten.

5. Außerordentliches Ergebnis

Das außerordentliche Ergebnis beinhaltete im Vorjahr außerordentliche Erträge aus der Fremdwährungsbewertung in Höhe von T€ 1.558 aus der erstmaligen Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG).

6. Verlustübernahme durch RWE Dea International GmbH

Zwischen der RWE Dea Nile GmbH und der RWE Dea International GmbH besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag, auf Grund dessen der Verlust von T€ 50.745 (Vorjahr T€ 63.838) übernommen wurde.

D. Ergänzende Angaben

1. Mutterunternehmen

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den gemäß IFRS aufgestellten Konzernabschluss per 31.12.2011 der RWE Aktiengesellschaft, Essen, einbezogen. Der Konzernabschluss ist am Sitz der RWE Aktiengesellschaft, Opernplatz 1, 45128 Essen, erhältlich und wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und nach Einreichung im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

2. Geschäftsführung

Die folgenden Personen waren im Berichtsjahr Geschäftsführer der Gesellschaft:

Alle Geschäftsführer sind bei der RWE Dea AG angestellt und üben dort den oben angegebenen Beruf aus. Die Geschäftsführer haben für ihre Tätigkeit von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten.

Entwicklung des Anlagevermögens

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses: 03.04.2012