DSA Invest
II GmbH
Aachen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.018.540,00 |
1.018.540,00 |
| I.
Finanzanlagen |
1.018.540,00 |
1.018.540,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
5.036.977,28 |
3.008.523,44 |
| I.
Wertpapiere |
5.000.000,00 |
3.000.000,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
36.977,28 |
8.523,44 |
| C.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht
durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil
/ nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte
Entnahmen |
6.733,15 |
0,00 |
| Summe
Aktiva |
6.062.250,43 |
4.027.063,44 |
Passiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
61.775,34 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
100.000,00 |
100.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
38.224,66 |
0,00 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
68.508,49 |
38.224,66 |
| IV.
Nachrichtlich: nicht gedeckter Fehlbetrag
(Passivausweis) |
6.733,15 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
4.785,00 |
9.498,65 |
| C.
Verbindlichkeiten |
6.057.465,43 |
3.955.789,45 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
14.532,64 |
0,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
6.042.932,79 |
3.955.789,45 |
| Summe
Passiva |
6.062.250,43 |
4.027.063,44 |
Anhangzum 31. Dezember 2019
DSA Invest II GmbH
Pascalstr. 28
52076 Aachen
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
1. Darstellungsform
Der Jahresabschluss der "DSA Invest II GmbH" für
das Wirtschaftsjahr 2019 wurde auf der Grundlage der
Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu
beachten.
2. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten
zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich
Anschaffungspreisminderungen angesetzt. Die Abschreibung
erfolgte aufgrund handelsrechtlicher Vorschriften
ausschließlich linear. Sonderabschreibungen wurden im
Berichtsjahr nicht vorgenommen.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibung vermindert. Die
Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und
entsprechend handelsrechtlicher Vorschriften linear
vorgenommen.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. In
die Herstellungskosten der Erzeugnisse wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen, soweit diese aktivierbar waren.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet. Am Bilanzstichtag erkennbare Einzelrisiken wurden
durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem
allgemeinen Kreditrisiko wurde durch eine
Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.
Die Wertpapiere wurden mit den Anschaffungskosten
oder zu niedrigeren Kurswerten angesetzt.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei
Kreditinstituten wurden mit dem Nominalwert bewertet.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Soweit im Jahresabschluss Posten enthalten sind,
denen Beträge zu Grunde liegen, die auf fremde
Währung lauten, erfolgte die Umrechnung in Euro dem
historischen bzw. ungünstigeren Kurs am
Bilanzstichtag.
Abschreibungen des Geschäftsjahres erfolgten
nach allein handelsrechtlichen Vorschriften.
Bewertungsvereinfachungen wurden im Berichtsjahr nicht
vorgenommen.
3. Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Aufgliederung und Entwicklung der einzelnen
Anlageposten mit ihren historischen Anschaffungskosten und
den kumulierten Abschreibungen sind in einem Anlagespiegel
dargestellt.
Die Geschäftsjahresabschreibung für die
einzelnen Posten der Bilanz stellt sich wie folgt dar:
|
Bilanzposten
|
Geschäftsjahresabschreibung
|
| Finanzanlagen |
0,00 € |
| Sachanlagen |
0,00 € |
|
Gesamtjahresabschreibung
|
0,00 €
|
Der Buchwert des gesamten Anlagevermögens zum
31.12.2019 beträgt 1.018.540,00 €.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
Forderungen gegen Gesellschafter i. H. v. 0,00 €
enthalten.
Verbindlichkeiten
Es bestanden Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von
mehr als einem Jahr i. H. v. 6.042.923,79 €.
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, betragen 0,00 €.
Zum 31.12.2019 bestehen Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern i.H.v. 1.660.311,12 €.
Der Ausweis der Verbindlichkeiten in der Bilanz
erfolgt passivisch unter "sonstige Verbindlichkeiten".
Steuern vom Einkommen und Ertrag
Das Jahresergebnis stammt ausschließlich aus
dem Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit.
Die Aufteilung des Steueraufwandes auf die
Teilergebnisse der gewöhnlichen und
außergewöhnlichen Geschäftstätigkeiten
erübrigt sich daher.
Ergebnisverwendung und Rücklagenentwicklung
Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt die
folgende Ergebnisverwendung vor:
Der Jahresfehlbetrag beträgt 68.508,49 €.
Ausgeschüttet werden 0,00 €.
Der noch nicht als verwendet anzusehende Verlust
beträgt 106.733,15 €
Der Abschluss wurde bisher nicht festgestellt.
Sonstige Pflichtangaben:
Geschäftsführer der Gesellschaft im Jahr
2019 waren Herrn Dr. Eckhard Schulz, Aachen, geboren am
04.01.1944 und Herrn Dr. Ansgar Schleicher, Aachen, geboren
am 09.01.1973.
Aachen, den 25.05.2020
gez.
Dr. E. Schulz, Geschäftsführer
gez.
Dr. A. Schleicher, Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung
Der Jahresabschluss wurde am 25.05.2020
festgestellt.
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