Post & Paket Holding GmbH

Deutsche Post Assekuranz Vermittlungs GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009

Bilanz

Aktiva

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Deutsche Post Assekuranz Vermittlungs GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie der ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes erstellt. Entsprechend § 17 des Gesellschaftsvertrages wurde zudem ein Lagebericht aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der Deutsche Post AG.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie Währungsumrechnungen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Forderungen in Fremdwährungen werden mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Entstehung oder dem niedrigeren Stichtagskurs bewertet.

Flüssige Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie alle ungewissen Verpflichtungen. Sämtliche Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um die Verpflichtungen nach den Verhältnissen am Bilanzstichtag zu erfüllen.

Die bilanzierten Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die zum Bilanzstichtag ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig. Forderungen gegen Gesellschafter bestehen mit T€ 105 (Vorjahr: T€ 70) gegen die Marsh GmbH.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Forderungen gegen Finanzbehörden aus anrechenbarer Kapitalertragsteuer.

Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben bei Kreditinstituten betrifft wie schon in Vorjahr eine Festgeldanlage.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in der Bilanz von € 51.129,19 entspricht dem noch im Handelsregister eingetragenen nominellen Stammkapital von DM 100.000,00.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für Jahresabschlusskosten in Höhe von T€ 16 (Vorjahr: T€ 20) gebildet.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Verbindlichkeiten gegenüber der Deutsche Post AG bestehen in Höhe von T€ 155 (Vorjahr: T€ 117). Sie beinhalten vor allem Verbindlichkeiten im Rahmen des Cash-Poolings.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten wird mit T€ 3 eine Verbindlichkeit gegenüber dem Finanzamt für einbehaltene Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag auf die Ausschüttung an Marsh GmbH ausgewiesen.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Eventualverbindlichkeiten und keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

4. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse entfallen mit T€ 39 (Vorjahr: T€ 38) auf Courtagen von Versicherungsvermittlungen aus Vorjahren.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten in Höhe von T€ 6 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten mit T€ 16 Aufwendungen für Prüfungskosten, mit T€ 13 Versicherungsbeiträge und mit T€ 15 Aufwendungen für das Rechnungswesen aus dem Service Level Agreement mit der Deutsche Post AG.

Zinsen

Das Finanzergebnis enthält Zinserträge und Zinsaufwendungen aus den Cash-Management-Systemen mit der DPAG und der Marsh und Zinserträge aus der Verzinsung der Bankguthaben.

Steuern:

Ertragssteuern in Höhe von T€ 1 fielen für die von der DPAV zu versteuernde Ausgleichszahlung an die Marsh GmbH an.

Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der DPAG. Darüber hinaus besteht eine körperschaft- und gewerbesteuerliche sowie umsatzsteuerliche Organschaft zur DPAG.

5. Sonstige Angaben

Gesellschafter

Zum 31. Dezember 2009 wurden 45% der Anteile von der Marsh GmbH, Frankfurt, sowie 55% der Anteile von der Deutsche Post AG, Bonn, gehalten.

Geschäftsführung

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren folgende Personen zu Geschäftsführern bestellt:

Die Geschäftsführer haben für ihre Tätigkeit im Dienst der Gesellschaft keine Vergütung erhalten.

Kontrollgremium

Der Gesellschafterausschuss setzte sich wie folgt zusammen:

Die Mitglieder des Gesellschafterausschusses haben für ihre Tätigkeit keine Vergütung erhalten.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2009 kein eigenes Personal.

Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der Deutsche Post Assekuranz Vermittlungs GmbH zum 31. Dezember 2009 wird in den Konzernabschluss der Deutsche Post AG, Bonn, einbezogen, der im Bundesanzeiger veröffentlicht und beim Handelsregister Bonn unter HRB 6792 hinterlegt wird.

Honorare des Abschlussprüfers

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DPAG einbezogen und nimmt die Befreiung von Angaben zu Honoraren des Abschlussprüfers gemäß § 285 Nr. 17 HGB in Anspruch, da entsprechende Angaben im Konzernanhang enthalten sind.