GRENKE Service AGLiquidiert

GRENKE Service AG

Baden-Baden

Jahresabschluss der GRENKE Service AG

Jahresabschluss 31. Dezember 2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 01.01.2021 bis 31.12.2021

Anhang für 2021

Allgemeine Hinweise

Die GRENKE Service AG ist eine Aktiengesellschaft mit Sitz in Baden-Baden. Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Mannheim im Handelsregister, Abteilung B, unter der Nummer 707597 eingetragen. Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242ff. und §§ 264ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG und der Satzung aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Der Jahresabschluss besteht aus der Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie einem Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Aufstellung des Anhangs erfolgte nach den geltenden Vorschriften des HGB unter Berücksichtigung der in § 288 HGB angeführten größenabhängigen Erleichterungen sowie der betreffenden aktienrechtlichen Vorschriften.

Währungsumrechnung

Forderungen bzw. Verbindlichkeiten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung lauteten, wurden zum historischen Kurs oder zum niedrigeren bzw. höheren Stichtagskurs umgerechnet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zum Zugangszeitpunkt mit ihren Anschaffungskosten aktiviert. Die GRENKE Service AG hat ausschließlich Software-Lizenzen als immaterielle Vermögensgegenstände aktiviert. Die Abschreibung der Software-Lizenzen erfolgt linear über eine Laufzeit von 3 Jahren.

Sachanlagen

Die Gesellschaft verfügte im Berichtsjahr über selbstgenutzte Betriebs- und Geschäftsausstattung. Die Sachanlagen wurden zum Zugangszeitpunkt mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Finanzanlagen

Bei den Finanzanlagen wurden die Anteilsrechte zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Vorräte

Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Außerplanmäßige Abschreibungen auf einen niedrigeren Wert waren im Geschäftsjahr nicht erforderlich.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Nennwerten abzüglich angemessener Wertberichtigungen angesetzt. Die Höhe der erforderlichen Wertberichtigung wird anhand von Prozentsätzen und Bearbeitungsklassen ermittelt. Die Ermittlung der Prozentsätze erfolgt mit statistischen Verfahren. Die Sätze werden einmal jährlich auf ihre Gültigkeit geprüft und bei Bedarf angepasst.

Die Bearbeitungsstände sind in Bearbeitungsklassen (BA-Klassen) zusammengefasst, die unter Risikogesichtspunkten gebildet wurden. Die folgende Tabelle gibt einen Überblick über die verschiedenen Bearbeitungsklassen.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben ausgewiesen, die vor dem Abschlussstichtag entstanden sind und Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Bezüglich der Entwicklung und Gliederung des Anlagevermögens wird auf den in der Anlage dargestellten Anlagenspiegel verwiesen.

Finanzanlagen

Unter den Anteilen an verbundenen Unternehmen ist ein Anteil an der Grenke Investitionen Verwaltungs KGaA, Baden-Baden, in Höhe der Anschaffungskosten von EUR 94.589,00 ausgewiesen. Der Anteil umfasst 35.000 Aktien. Dies entspricht einer Beteiligung an der Grenke Investitionen Verwaltungs KGaA von 15,6%. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag der Beteiligungsgesellschaft beträgt zum 31. Dezember 2021 TEUR 33.135. Das Jahresergebnis nach Ergebnisabführung beträgt TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 0).

Des Weiteren ist die GRENKE Service AG mit einem Anteil in Höhe von EUR 1.000,00 (=0,1%) an der GRENKE LEASE Sprl., Brüssel/Belgien, mit EUR 150,- (50%) bei der FCT "GK"-COMPARTMENT "G2" sowie mit EUR 150,- (=50%) bei der FCT "GK"-COMPARTMENT "G4", Partin/Frankreich beteiligt.

Vorräte

Bei den Vorräten handelt es sich um zum Weiterverkauf bestimmte Handelswaren (insbesondere EDV-Güter).

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Der Ausweis betrifft Forderungen gegen Leasingnehmer in Höhe von TEUR 5 (Vorjahr: TEUR 13) sowie Forderungen gegen Händler und Dritte in Höhe von TEUR 28 (Vorjahr: TEUR 46). Die Bruttoforderungen gegen Leasingnehmer von TEUR 514 (Vorjahr: TEUR 533) sind um Wertberichtigungen in Höhe von TEUR 509 (Vorjahr: TEUR 520) gemindert.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen TEUR 896 (Vorjahr: TEUR 469). In dem Posten ist eine Forderung gegenüber der GRENKE AG in Höhe von TEUR 580 (Vorjahr: TEUR 73) enthalten. Diese Forderung beinhaltet insbesondere die Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 402 (Vorjahr: Verbindlichkeit TEUR 116). Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren ansonsten aus Lieferungen und Leistungen.

Aktive Rechnungsabgrenzung

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von TEUR 873 (Vorjahr: TEUR 414) wurde im Wesentlichen für Wartungsgebühren gebildet.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert TEUR 100 und ist in 100.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien zu 1 EUR eingeteilt.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage der GRENKE Service AG beträgt TEUR 1.434 (Vorjahr: TEUR 1.434).

Sonstige Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen in Höhe von TEUR 38 (Vorjahr: TEUR 72) wurden im Berichtsjahr im Wesentlichen für Altersteilzeit für Mitarbeiter in Höhe von TEUR 16 (Vorjahr: TEUR 0) sowie für Wartungsgebühren für Softwarelizenzen in Höhe von TEUR 13 (Vorjahr: TEUR 65) gebildet.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen TEUR 333 (Vorjahr: TEUR 75).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen TEUR 1.031 (Vorjahr: TEUR 0) und bestehen aus Cash-Pool-Verbindlichkeiten gegenüber der GRENKE FINANCE PLC, Dublin/Irland.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft ist persönlich haftende Gesellschafterin der Grenke Investitionen Verwaltungs KGaA.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 8.187 (Vorjahr: TEUR 8.799) bestehen aus:

Materialaufwand

Der Materialaufwand in Höhe von TEUR 5.238 (Vorjahr: TEUR 6.241) besteht aus den für den Weiterverkauf bestimmten bezogenen Waren in Höhe von TEUR 2.103 (Vorjahr: TEUR 3.223) sowie aus den bezogenen Leistungen in Höhe von TEUR 3.135 (Vorjahr: TEUR 3.018). Bei den bezogenen Leistungen handelt es sich um Datenleitungskosten in Höhe von TEUR 2.641 (Vorjahr: TEUR 2.584), Wartungskosten für Hard- und Software TEUR 489 (Vorjahr: TEUR 393) und Aufwand für Installation TEUR 5 (Vorjahr: TEUR 41).

Abschreibungen

Die Abschreibungen in Höhe von TEUR 115 (Vorjahr: TEUR 105) sind Abschreibungen der Software-Lizenzen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 2.253 (Vorjahr: TEUR 1.755) bestehen im Wesentlichen aus Aufwendungen für Porto, Telefon und Internet TEUR 898 (Vorjahr: TEUR 738) sowie aus Wartungskosten in Höhe von TEUR 1.299 (Vorjahr TEUR 969).

Zinserträge und Zinsaufwendungen

Die Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 22 (Vorjahr: TEUR 6) resultieren aus der Verzinsung des Verrechnungskontos im Rahmen der Cash-Pool-Vereinbarung mit der GRENKE FINANCE PLC, Dublin/Irland.

Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr neben den Vorständen 1 Mitarbeiter beschäftigt (Vorjahr: 1 Mitarbeiter).

Mutterunternehmen, Konzernabschluss

Alleinige Gesellschafterin der GRENKE Service AG, Baden-Baden, ist die GRENKE AG, Baden-Baden. Die Gesellschaft steht dadurch mit ihrer Gesellschafterin sowie deren verbundenen Unternehmen in einem Konzernverhältnis:

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der GRENKE AG, Baden-Baden, einbezogen. Der Konzernabschluss der GRENKE AG wird im elektronischen Handelsregister des Amtsgerichts Mannheim HRB 201836 hinterlegt.

Baden-Baden, 31. März 2022

Entwicklung des Anlagevermögens 2021