MOG Treuhand I GmbHLiquidiert

MOG Treuhand I GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

MOG Treuhand I GmbH, Hamburg

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

I. Allgemeine Angaben

1. Ausweis- und Gliederungshinweise

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs.1 HGB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften in Euro aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB und § 42 GmbHG. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach § 275 Abs. 2 HGB in der Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden. Die Postenbezeichnungen wurden - soweit erforderlich -an den tatsächlichen Inhalt angepasst.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften

Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften in den §§ 269 bis 274a und §§ 279 bis 283 HGB vorgenommen.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie die liquiden Mittel sind mit ihren Nennwerten aktiviert. Soweit erforderlich, werden Wertminderungen durch Einzelwertberichtigung berücksichtigt.

Bei der Bildung und Dotierung der Rückstellungen wurde § 249 HGB beachtet Die sonstigen Rückstellungen wurden unter Berücksichtigung des Vorsichtsprinzips mit dem Betrag gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie sind ausreichend bemessen und decken alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten ab.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Rückzahlungsbeträgen passiviert.

II. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 1.078.367,07 setzen sich zusammen aus der Vergütung für die treuhänderische Verwaltung von Sicherheiten (€ 19.258,24) gemäß dem "Collateral Agency Agreement" sowie aus der in dieser Vereinbarung geregelten Kostenerstattung (€ 1.059.108,83).

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von 82.634,01 sind Forderungen gegenüber dem Finanzamt aus Umsatzsteuer für 2014 in Höhe von 76,040,41 und aus Körperschaftsteuerüberzahlung 2013 und 2014 in Höhe von 2.140,60 sowie aus Gewerbesteuerüberzahlung 2013 und 2014 in Höhe von 4.183,00 ausgewiesen.

2. Eigenkapital

Das Stammkapital der MOG Treuhand I GmbH beträgt 25.000,00.

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 17.078,50 setzen sich zusammen aus den

Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses 2014 in Höhe von € 2.500,00 sowie Aufwendungen für Buchhaltung, Managementleistungen und Veröffentlichungen im Bundesanzeiger in Höhe von 14.578,50.

4. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 19.718,56 betreffen insbesondere Rechts- und Beratungskosten, Notarkosten, Steuerberatungskosten sowie Management- und Buchführungskosten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 1.194.571,37 ergeben sich aus den von Dritten übernommenen Zahlungen.

5. Umsatzerlöse

Die erzielten Umsatzerlöse resultieren aus der treuhänderischen Verwaltung von Sicherheiten.

III. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Im Berichtszeitraum war Frau Friederike Sibbe einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführerin.

2. Mitarbeiterzahl

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtszeitraum keine Arbeitnehmer.

3. Treuhandverhältnisse

Es bestehen Treuhandverhältnisse mit der Mortgage Opportunities II Lux S.à.r.l., der Mortgage Opportunities III Lux S.à.r.l. und der 1. Hypothek Lux II S.à.r.l., als Treugeber.