Borgmann Immobilien GmbH

Borgmann Immobilien GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 wurde nach den allgemeinen Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des HGB unter Berücksichtigung der besonderen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft wendete das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz vom 28. Mai 2009 erstmals im Jahresabschluss zum 31.12.2010 an.

Die Borgmann Immobilien GmbH ist zum 31.12.2011 eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB.

Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

In der Bilanz und in der G.u.V. ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergehenden Geschäftsjahres ausgewiesen.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und die Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen bestimmt sind.

II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendugen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den handelsrechtlichen Bestimmungen.

Die Wertansätze in der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

Eine Überleitungsrechnung nach BilmoG war wegen fehlender abweichender Wertansätze nicht erforderlich.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet worden.

Es ist vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Die Abschreibungen entsprechen den steuerlichen Vorschriften.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag aktiviert.

Die Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen zum Abschlussstichtag 210.000,00 €.

Liquide Mittel, etwaige aktive Rechnungsabgrenzungsposten und die Posten des Eigenkapitals wurden zum Nominalwert bilanziert.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages in Ansatz gebracht.

Sie wurden so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB liegen nicht vor.

III. ANGABEN ZUR BILANZ

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden am Bilanzstichtag und sind als Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen 56.880,93 €.

IV. SONSTIGE ANGABEN

1. Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer: in Personalunion mit der interService Borgmann GmbH.

2. Geschäftsführer: Herr Dieter Borgmann war zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer im Geschäftsjahr bestellt.

3. Mit Datum vom 30. Oktober 2006 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag zwischen der Borgmann Media KG (heute Borgmann Media GmbH & Co. KG) als Organträgerin und der Borgmann Immobilien GmbH (Organgesellschaft) geschlossen.

Die Borgmann Immobilien GmbH unterstellte die Leitung ihrer Gesellschaft der heutigen Borgmann Media GmbH & Co. KG und verpflichtete sich, ihren gesamten Gewinn an die Organträgerin abzuführen.

Ein während der Vertragsdauer entstehender Jahresfehlbetrag ist durch die Organträgerin auszugleichen.

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, wie er sich aus diesem Bericht ergibt, wird hiermit versichert.

Dortmund, 23. Juli 2012

Dieter Borgmann

(Geschäftsführer)