ICO Trading GmbH

ICO Trading GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: ICO Trading GmbH

Firmensitz laut Registergericht: München

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: München

Register-Nr.: 241732

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt  899.141,40 EUR (Vorjahr: 1.420.921,72 EUR).

Bestandsgefährdende Risiken

Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beträgt zum Bilanzstichtag 566.327,61 EUR (Vorjahr: -,-- EUR).

Die Geschäftsführung ist aus den im nachfolgenden aufgeführten Gründen dennoch der Auffassung, dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme der Unternehmensfortführung gegeben sind.

Zur Eindämmung der Verbreitung des Coronavirus wurden zahlreiche staatliche Maßnahmen wie beispielsweise weitreichende Schließungsanordnungen getroffen. Dadurch konnten im Einzel-  und  Großhandel große Mengen aktueller Ware nicht abverkauft werden, was zu  einem Überangebot an Modeartikeln und damit auch zu einem starken Preisverfall führte. So musste Bestandsware teilweise mit sehr großen Verlusten verkauft werden. Bis zur Bilanzaufstellung stabilisierten sich die Preise wieder. Um das Unternehmen für die Zukunft stabiler aufzustellen, wurde das Geschäftsmodell erweitert. Dieses besteht nun zusätzlich darin, auf die existierenden Bestände des stationären Handels zu zugreifen und diese zu handeln. Dem stationären Handel wird über eine Plattform der unkomplizierte Zugang zum E-Commerce ermöglicht. Diese Neuausrichtung des Geschäftes ermöglicht es auch mögliche weitere negative Auswirkungen der Pandemie abzumildern.

Unter Berücksichtigung der zum Bilanzstichtag vorhandenen Liquidität, der zu erwartenden freien Cashflows innerhalb der nächsten zwölf Monate sowie der noch frei verfügbaren Kreditlinien ist ein ausreichender Liquiditätsbestand und damit die Fortführung der Unternehmenstätigkeit gewährleistet. Zusätzlich ist der Bestand des Unternehmens dadurch gesichert, dass es für bilanzierte Verbindlichkeiten Rangrücktritte und selbstschuldnerische Bürgschaften in Höhe von insgesamt 592.588,16 EUR und damit über dem Fehlbetrag des Eigenkapitals gibt.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 1,75.

Unterschrift der Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.03.2022 festgestellt.