INVESCO Management GmbHLiquidiert

INVESCO Management GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde durch den notariellen Vertrag vom 18. Juni 2004 gegründet. Sie wird beim Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 152954 geführt. Der Sitz der Gesellschaft befindet sich in München.

Alleiniger Anteilseigner ist die Invesco Real Estate GmbH, Maffeistraße 3, 80333 München. Das Stammkapital beträgt EUR 25.000 und ist voll einbezahlt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266, 274a, 276, 288 sowie 326 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Gegenstand des Unternehmens ist die Gründung von Kommanditgesellschaften und Beteiligung als Komplementärin an den gegründeten Kommanditgesellschaften, die zum Gegenstand die Verwaltung des eigenen Vermögens haben.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der INVESCO Management GmbH für das Geschäftsjahr 2012 wurde unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Guthaben bei Kreditinstituten, Wertpapieren, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennbetrag angesetzt. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor.

Fremdwährungsforderungen und Fremdwährungsverbindlichkeiten wurden zum Bilanzstichtag mit dem Devisenkassamittelkurs in Euro umgerechnet.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände bestehen gegenüber verbundenen Unternehmen und betreffen Forderungen aus der Haftungsvergütung gegenüber der INVESCO Beteiligungsverwaltungs-GmbH & Co. KG in Höhe von TEUR 5.

Die Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von TEUR 24 (Vorjahr TEUR 67) bestehen in voller Höhe gegenüber konzernfremden Kreditinstituten mit denen kein Beteiligungs-Verhältnis besteht. Alle ausgewiesenen Guthaben sind täglich fällig.

2. Eigenkapital

Der Jahresverlust 2011 wurde den bestehenden Verlustvorträgen zugeführt. Die Gesellschaft erzielte im Geschäftsjahr 2012 einen Gewinn in Höhe von EUR 3.067 (Vorjahresverlust EUR 229).

3. Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen Aufwendungen für Jahresabschlussprüfung und Steuerberatung.

4. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten bestehen gegenüber der Schwestergesellschaft VV Immobilien Verwaltungs GmbH, München, aus übernommenen Rechnungen.

IV. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet aus ihrer Stellung als persönlich haftende Gesellschafterin ohne Einlage bei der INVESCO Beteiligungsverwaltungs-GmbH & Co. KG, München.

2. Geschäftsführung

Folgende Geschäftsführer waren während des Geschäftsjahres 2012 bestellt:

Die Geschäftsführer erhalten für ihre Tätigkeit keine Bezüge.

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter

3. Konzernzugehörigkeit

Das Unternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Invesco Ltd., Bermuda. Die Gesellschaft ist einschließlich ihrer verbundenen Unternehmen in diesen Konzernabschluss einbezogen. Der Konzernabschluss ist einsehbar bei der Zentralverwaltung des Invesco-Konzerns in Atlanta, Georgia (USA). Der Konzernabschluss der Invesco Ltd., Bermuda, ist nach US GAAP erstellt. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsprinzipien weichen somit teilweise von den entsprechenden deutschen Vorschriften ab.

Die Gesellschaft wird umsatzsteuerlich in den Organkreis der Invesco Real Estate GmbH, München, eingeschlossen.