PPMG Potsdamer Platz Management GmbHLiquidiert

PPMG Potsdamer Platz Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde im Mai 2018 festgestellt.

Amtsgericht Charlottenburg, HRB 124080 B

Bilanz

AKTIVA

Anhang

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss der Gesellschaft ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungsvorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden mit Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die abnutzbaren beweglichen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, die selbständig nutzbar sind, werden im Wirtschaftsjahr in voller Höhe als Betriebsausgaben abgezogen, wenn die Anschaffungskosten für das einzelne Wirtschaftsgut EUR 410,00 nicht übersteigen. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter aus den vorangegangenen Wirtschaftsjahren bis 2013 wurden über Sammelposten gebildet und werden über 5 Jahre abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert nach Abzug erforderlicher Wertberichtigungen bilanziert. Die Höhe der Wertberichtigungen richtet sich nach dem wahrscheinlichen Ausfallrisiko.

Kassen und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Rückstellungen für Pensionen werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Der Umfang der Rückstellungen richtet sich nach dem voraussichtlichen Bedarf. Dabei werden die Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen und Mitarbeiterjubiläen nach versicherungsmathematischen Grundsätzen unter Anwendung modifizierten Teilwertverfahren nach Engbroks 1989 bewertet. Die Ermittlung der Pensionsrückstellungen wurden den "RICHTTAFELN 2005 G von Klaus Heubeck" entnommen. Die Berücksichtigung von Hinterbliebenenversorgung erfolgte nach der kollektiven Methode. Der Rechnungszins liegt bei 3,67% (durchschnittlicher Marktzins von zehn Jahren). Es wird ein Rententrend von 2,0% berücksichtigt. Als zukünftiger Einkommenstrend wurden 2,0% berücksichtigt. Bei Ansatz eines durchschnittlichen Marktzinses von sieben Jahren von 3,67% hätte sich eine um EUR 93.617 höhere Rückstellung ergeben. Erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen werden in vollem Umfang in den Rückstellungen berücksichtigt. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterung der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem beiliegendem Anlagenspiegel.

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Bei den Sonstigen Vermögenswerten handelt es sich im wesentlichem um die GBV-Endabrechnung 2016 in Höhe von EUR 54.740,00.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und wurden zum Erfüllungsbetrag bewertet.

Entwicklung des Anlagevermögens in 2017

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten werden innerhalb eines Jahres fällig.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Steuerverbindlichkeiten in Höhe von EUR 140.862,19 (Vorjahr: EUR 167.970,42) enthalten.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen im wesentlichem den Geschäftsbesorgungshonorar in Höhe von EUR 1.550.192,99, Mieterlöse Parkhäuser in Höhe von EUR 3.400.393,02 und die Generalplanungshonorare in Höhe von EUR 1.003.658,33.

Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung

Grundlage der betrieblichen Altersversorgung für die Mitarbeiter der PPMG, die vor dem 1. Juli 2008 in den Dienst der Gesellschaft getreten sind, ist in der Regel die Mitgliedschaft in der Allianz Versorgungskasse WaG (AVK), die als rechtlich selbständige Pensionskasse der Aufsicht der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht unterliegt.

Die Leistungen der AVK werden nach dem Einmalbeitragssystem über Zuwendungen der Trägergesellschaften an die Kasse durch Gehaltsumwandlung finanziert.

Die PPMG GmbH ist verpflichtet. Arbeitgeberzuwendungen zu leisten und anteilige Verwaltungskosten der AVK zu tragen. Die Zahlungen werden an den Allianz Pensionsverein e.V. geleistet.

Zinsen und ähnlichen Aufwendungen

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Aufwendungen in Höhe von EUR 51.403,00 resultieren aus der Aufzinsung von Pensionsrückstellungen und anderen langfristigen Rückstellungen.

5. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen ergeben sich sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von EUR 1.975.638,43 für das Jahr 2018 und EUR 1.980.638,43 für Folgejahre.

Arbeitnehmer

Die PPMG GmbH beschäftigte, ausgenommen Geschäftsführer, im Geschäftsjahr durchschnittlich 28,75 Mitarbeiter, hiervon waren 20 weiblich und 8,75 männlich.

Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2017 waren folgende Geschäftsführer bestellt:

Herr Lutz Heinicke, Kaufmann

seit dem 23.08.2017 Herr Volker Stieg, Diplom-Ingenieur

Konzernzugehörigkeit

Das Mutterunternehmen für den kleinsten Konsolidierungskreis, in den das Unternehmen einbezogen wird, ist die ECE Projektmanagement G.m.b.H. & Co. KG.