Projekt SPV 11 GmbH

Projekt SPV 11 GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang der Projekt SPV 11 GmbH, Hamburg für das Geschäftsjahr 2023

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A.  Rechnungslegungsgrundsätze

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind im Jahresabschluss der Projekt SPV 11 GmbH, Ham­burg, (Amtsgericht Hamburg 152383), die Vorschriften des HGB für gro­ße Ka­pi­tal­ge­sell­schaften an­gewandt wor­den.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu An­schaf­fungs­ko­sten, vermindert um planmäßige kumulierte Abschreibungen, bewertet. Die Ab­schreibungen wer­den linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 3 Jah­ren vor­genom­men.

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs-/ Herstellungsko­sten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschrei­bun­gen vermindert. Die betriebs­ge­wöhnlichen Nutzungsdauern liegen hierbei zwischen drei und vier Jah­ren.

Zugänge werden ausschließlich nach der linearen Methode ab­geschrieben. Von der Möglichkeit des Übergangs von der degressiven auf die linea­re Me­thode wird Gebrauch gemacht, sofern dies zu einer höheren Abschrei­bung führt.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anla­ge­ver­mögens über dem Wert liegt, der ihnen am Bilanzstichtag beizulegen ist, wird dem durch außer­planmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Stellt sich in ei­nem spät­eren Geschäfts­jahr her­aus, dass die Gründe hierfür nicht mehr bestehen, so wird der Be­trag dieser Abschrei­bungen im Umfang der Werterhöhung unter Berück­sichtigung der Ab­schreibungen, die inzwi­schen vor­zu­nehmen gewesen wären, zugeschrieben.

Die aktivierten unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden mit den bei ihrer Erstellung ange­fallenen Material und Fertigungseinzelkosten bewertet. Sofern erforderlich werden Abwertungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vor­genommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten ange­setzt. Alle er­kennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berück­sichtigt.

Die übrigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und un­gewissen Ver­pflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmän­nischer Beurteilung not­wendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

B.  Erläuterungen zur Bilanz

I.  Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von TEUR 2.114 (Vj. TEUR 2.263) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR 173.179 (Vj. TEUR 4.810) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von TEUR 80.482 (Vj. TEUR 251.257) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 171.000 (Vj. TEUR 171.000) sind durch die Gesellschaft wie folgt besichert:

- Grundschulden über EUR 204 Mio. auf das Betriebsgrundstück
- Schuldanerkenntnis der Gesellschaft über EUR 36 Mio.
- Verpfändung von Bankguthaben
- Abtretung von Rechten aus Miet- und Pachtverträgen

In den Verbindlichkeiten sind mit TEUR 66.690 (Vj. TEUR 66.465) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sowie Verbindlichkeiten aus Steu­ern von TEUR 115 (Vj. TEUR 127) enthalten.

C.  Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestehen aus Verpflichtungen gegenüber den Gläubigern der mit Rangrücktritten versehenen Darlehen. Die Nachrangdarlehensgeber erhalten neben einem Ergebnisanteil auf den Projektgewinn von 8% ihres eingesetzten Nachrangkapitals zusammen ei­ne Sonder­vergü­tung von 20% des Projektgewinns.

2.  Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer sind bzw. waren:

Dr. Carsten Fischer, Hamburg
Oliver Markus Basan, Bremen (ab dem 6. November 2024)
Lothar Schubert, Münsterdorf (bis zum 6. November 2024)
Christoph Röthemeyer, Hamburg (bis zum 6. Februar 2024)

Hamburg, 28. Januar 2025

Projekt SPV 11 GmbH
- Geschäftsführung -

Dr. Carsten Fischer                                       Oliver Markus Basan

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.02.2025 festgestellt.