LETTERBOX FILMPRODUKTION GMBH

Studio Hamburg FilmProduktion GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Lagebericht

I. Wirtschaftsbericht

1. Darstellung und Analyse des Geschäftsverlaufs und des Geschäftsergebnisses 2012

Die Studio Hamburg FilmProduktion GmbH konzentriert sich unter dem Dach der Studio Hamburg Produktion Gruppe auf die Entwicklung und Produktion fiktionaler Formate.

Im Geschäftsjahr 2012 wurden 3.956 Programmminuten produziert. Die wesentlichen Produktionen waren 30 Folgen der Serie "Notruf Hafenkante" für das ZDF, 16 Folgen der Serie "Großstadtrevier" für die ARD, der Eventfilm "Der Tote auf dem Eis" für das ZDF und die Kinderserie "Die Pfefferkörner" für die ARD und KiKa.

Das Geschäftsjahr 2012 konnte mit einer Gesamtleistung (Umsatzerlöse zuzüglich Bestandsveränderung) von T€ 33.442 (Vorjahr: T€ 35.250) abgeschlossen werden. Gegenüber dem Vorjahr ergibt sich somit eine Reduzierung des Geschäftsvolumens um 5,1%. Der Umsatz liegt mit T€ 27.484 um 26,3% unter dem des Vorjahres (T€ 37.302).

Unter Berücksichtigung der Erträge und Aufwendungen aus Gewinnabführungsverträgen mit Tochtergesellschaften (T€ +14; Vorjahr: T€ +485) liegt das Ergebnis 2012 der Studio Hamburg FilmProduktion GmbH bei T€ +3.023 (Vorjahr: T€ +3.369). Das Ergebnis wird im Rahmen des Ergebnisabführungsvertrages an die Studio Hamburg Produktion Gruppe GmbH abgeführt. Die Gesellschaft hat damit ihren verabschiedeten Geschäftsplan eingehalten.

Das Geschäftsvolumen ist gegenüber dem Vorjahr leicht gesunken, weil 2012 mit der Produktion "Die Pfefferkörner" die im Verhältnis zu der 2011 gedrehten Serie "Der Dicke" umsatzschwächere Serie produziert wurde. Der Gewinnrückgang resultiert aus dem schwächeren Ergebnis der Tochtergesellschaften.

Im Geschäftsjahr 2012 beschäftigte die Gesellschaft einschließlich der Geschäftsführung durchschnittlich 17 Mitarbeiter (Vorjahr: 19 Mitarbeiter), davon 3 Teilzeitbeschäftigte (Vorjahr: 2).

2. Lage des Unternehmens

Das langfristig gebundene Vermögen ist zu 96,2% (Vorjahr: 108,7%) durch Eigenkapital gedeckt. Die Bilanzsumme insgesamt betrug 2012 T€ 11.316 (Vorjahr: T€ 8.167). Hauptverantwortlich für diese Veränderung ist der Anstieg des Saldos aus nicht abgeschlossenen Projekten abzüglich zugehöriger erhaltener Anzahlungen. Auf der Passivseite resultiert die Veränderung aus dem zum Bilanzstichtag bestehenden Kontokorrentkredit in Höhe von TEUR 900 sowie den unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesenen gewährten Fördermitteln in Höhe von TEUR 1.985. Die Firma hält branchenüblich mit 98,9% (Vorjahr: 98,6%) vorwiegend kurzfristig gebundene Vermögenswerte.

Das Auftragsvolumen der Sendeanstalten hat sich im Berichtsjahr im Vergleich zum Vorjahr nicht wesentlich verändert. Jedoch war und ist eine Verschiebung innerhalb des Volumens hin zu preiswert produzierten Sendungen zu Lasten fiktionaler Programme zu beobachten. Da die Gesellschaft aber über ihre gemischte Kundenstruktur aus privaten und öffentlichrechtlichen Auftraggebern, die nach wie vor Garanten für die kontinuierliche Beauftragung von hochwertigen fiktionalen Programmen sind, gut im Markt aufgestellt ist, kann sich die Gesellschaft in ihrem Segment fiktionaler Produktion weiterhin gut entwickeln.

Vorfinanzierungen von Projekten werden durch Abschlagszahlungen der Auftraggeber reduziert. Durch die Einbindung der Gesellschaft in den zentralen Cash Pool der Studio Hamburg GmbH ist die Versorgung mit liquiden Mitteln gewährleistet, so dass auch kurzfristige Vorfinanzierungen in größerem Umfang realisiert werden können. Allein bei Großprojekten, die über einen längeren Zeitraum hohen Finanzierungsbedarf bedeuten, werden separate Finanzierungen mit einem Kreditinstitut vorgenommen.

3. Nachtragsbericht

Nach dem Bilanzstichtag haben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung, die Einfluss auf die weitere Entwicklung der Gesellschaft haben, ergeben bzw. sind nicht bekannt.

II. Bericht über die zukünftige Entwicklung sowie Chancen und Risiken des Unternehmens

1. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens

Die Gesellschaft muss sich in einem harten Wettbewerb behaupten. In diesem Umfeld ist sie durch ihre schlanke Organisation und ihre erfolgreichen Stoffentwicklungseinheiten in der Lage, sich rasch den Bedürfnissen der Sender bzw. des Marktes anzupassen. Der Anteil fiktionaler Programme bildet unverändert einen programmlichen Kernbereich im deutschen Fernsehen.

Die breite Produktpalette und die Nähe der Gesellschaft zu öffentlichrechtlichen Auftraggebern in diesem Programmsegment sind weiterhin die Basis einer stetigen und weiterhin positiven Geschäftsentwicklung. Klar umrissene Expansionsfelder ergeben sich aus der Konzentration auf die Akquisition und Produktion fiktionaler Programme. Dies gilt angesichts des sich verschärfenden Wettbewerbs insbesondere für die Entwicklung und Akquisition von umsatz- und ertragsstarken seriellen Formaten. Sowohl die Stabilisierung des Geschäfts wie auch die kontinuierliche Weiterentwicklung der Gesellschaft erfordern kurz- bis mittelfristig eine verstärkte Investition in akquirierendes und kreatives Personal.

Obwohl bei der Herstellung von TV-Produktionen die Tendenz besteht, dass vermehrt Rechte bei den Produzenten verbleiben, bleibt die Auftragsproduktion das grundlegende Geschäftsmodell. Das Ausbalancieren zwischen der Übernahme von Eigenanteilen und den möglichen Verwertungserlösen aus Rechtepositionen zu einem nachhaltigen und tragfähigen Geschäftsmodell ist ein nach wie vor andauernder Prozess.

2. Risiko- und Chancenbericht

Bestandsgefährdende Potentiale grundsätzlicher Natur sind nicht absehbar.

Die Gesellschaft sieht sich dem allgemeinen und speziellen Marktrisiko ausgesetzt und muss sich weiterhin in einem Verdrängungswettbewerb behaupten.

Spezielle Risiken bestehen vor allem in der Einschätzung zukünftiger Nachfragetrends, in den von den Senderanstalten praktizierten Trems of Trade und in der Entwicklung des Werbemarktes zur Finanzierung insbesondere der privaten Sender. Dazu kommt das weitere spezielle Risiko der Entwicklung der Vergabepolitik von Fördermitteln.

Die Festigung der Marktposition soll durch weitere Programminvestitionen erfolgen, wobei Ersatz- oder Neuakquisitionen auf der Produzentenseite regelmäßig ein finanzielles Risiko bedeuten.

3. Prognosebericht

Die Fortführung erfolgreich im Markt etablierter Serien und die Ergebnisbeiträge der Tochtergesellschaften bilden die Grundlage dafür, dass für das Wirtschaftsjahr 2013 wieder mit einem Ergebnis in Reichweite des Vorjahresergebnisses geplant wird. Für 2014 wird einem Ergebnis auf ähnlichem Niveau gerechnet.

III. Bericht über Tochtergesellschaften

Die Studio Hamburg FilmProduktion GmbH ist an den Standorten Berlin, Hannover und Kiel mit drei 100%igen Tochtergesellschaften vertreten. Alle Tochtergesellschaften sind mit Ergebnisabführungsverträgen an die Studio Hamburg FilmProduktion GmbH angebunden. Mit den Tochtergesellschaften wird die gute und starke Präsenz der Gesellschaft in Nord- und Ostdeutschland unterstützt.

Die REAL FILM BERLIN GMBH mit Sitz in Berlin wird kontinuierlich ausgebaut. Neben der engen Bindung zum RBB als Auftraggeber steht der Rückgriff auf die hohe Dichte an kreativem Personal in Berlin im Mittelpunkt der geschäftlichen Aktivitäten. Durch konsequentes Nutzen von Synergien mit dem Mutterhaus werden die Overhead-Kosten niedrig gehalten. Die geschäftliche Entwicklung ist nach zwei Aufbaujahren positiv.

Nordfilm GmbH und Nordfilm Kiel GmbH unterstützen die Ambition der Studio Hamburg FilmProduktion GmbH, ihre Marktposition als größte norddeutsche Produktionsgesellschaft für fiktionale Inhalte zu stabilisieren und weiter auszubauen. Wichtig ist für beide Gesellschaften die Nähe zu den regionalen Filmförderungen und den Landesfunkhäusern des NDR. Die geschäftliche Entwicklung der Gesellschaften ist stabil und entspricht der Planung.

Bilanz

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

I. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 der Studio Hamburg FilmProduktion GmbH, Hamburg, wurde nach den Vorschriften des HGB für mittelgroße Kapitalgesellschaften und des GmbHG erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind mit ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet. Die Zugänge zum Anlagevermögen werden linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Für bewegliche abnutzbare Wirtschaftsgüter, die nach dem 31. Dezember 2007 angeschafft wurden und deren Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 lagen, wurde ein Sammelposten gebildet. Dieser wird linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die unter den Vorräten ausgewiesenen noch nicht abgeschlossenen Film- und Fernsehproduktionen werden mit den zum Bilanzstichtag angefallenen direkt zurechenbaren Einzelkosten sowie den Fertigungsgemeinkosten bewertet, vermindert um erkennbare drohende Verluste. Entwicklungskosten für Vorhaben, bei denen keine absehbare Produktionszusage besteht, werden abgeschrieben. Erhaltene Anzahlungen werden mit dem Bestand verrechnet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalbetrag bewertet. Für die Kreditrisiken werden angemessene Wertberichtigungen gebildet.

Rückstellungen für Verpflichtungen aufgrund von Mitarbeiterjubiläen wurden nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected-Unit-Credit-Methode) unter Anwendung versicherungsmathematischer Grundsätze mit einem Zinsfuß von 5,04 % p.a. bewertet. Bei der Ermittlung der Rückstellungen wurden jährliche Lohn- und Gehaltssteigerungen von 2 % zugrunde gelegt, sowie eine Fluktuation zwischen 10,0 % (im Alter 20) und 0,0 % (im Alter 50) p.a. unterstellt. Die zukünftige Entwicklung der Beitragsbemessungsgrenzen in der gesetzlichen Sozialversicherung wird mit 2,0 % p.a. angenommen.

Soweit den Mitarbeitern der Gesellschaft Pensionsansprüche zustehen, bestehen die entsprechenden Verpflichtungen und Pensionsrückstellungen bei der Studio Hamburg GmbH. Die jährlichen Veränderungen der Höhe der Pensionsrückstellungen werden der Gesellschaft belastet bzw. gutgeschrieben.

Sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wird eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Aufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen werden unter dem Posten Zinsen und ähnliche Aufwendungen ausgewiesen.

II. ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZU EINZELNEN POSTEN DER BILANZ UND DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens zeigt der Anlagenspiegel.

Die Gesellschaft hält jeweils Anteile an folgenden Gesellschaften:

¹⁾ Ergebnisabführungsvertrag

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit TEUR 189 Lieferungen und Leistungen abzüglich entsprechender Verbindlichkeiten (TEUR 1.558) sowie mit TEUR 6.654 Forderungen aus laufender Verrechnung, insbesondere im Rahmen einer Cash-Pool-Vereinbarung, vermindert um die Ergebnisabführung. Forderungen gegenüber der Gesellschafterin betragen TEUR 4.598 (Vorjahr: TEUR 4.743).

3. Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen nachlaufende Kosten für abgerechnete Projekte (ausstehende Rechnungen), Berufsgenossenschaftsbeiträge, Prämien und Tantiemen, ausstehender Urlaub sowie Altersteilzeit enthalten.

4. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit TEUR 196 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, vermindert um entsprechende Forderungen. Verbindlichkeiten aus laufender Verrechnung bestehen in Höhe von TEUR 1.200, insbesondere im Rahmen einer Cash-Pool-Vereinbarung.

5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen für Büroräume und Fahrzeuge bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 249, davon entfallen TEUR 27 auf Mietverträge mit verbundenen Unternehmen.

6. Haftungsverhältnisse

Es bestehen Haftungsverhältnisse für Bankkredite eines verbundenen Unternehmens in Höhe von TEUR 1.440. Das Risiko des Eintretens der Haftung wird als unwahrscheinlich eingeschätzt.

7. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen die Herstellung von Film- und Fernsehproduktionen und Erlöse aus Auswertungen von Film- und Fernsehproduktionen sowie Sonstige Erlöse.

8. Personalaufwand

Die ausgewiesenen Aufwendungen für Altersversorgung betreffen Pensionszusagen für 6 Anwartschaften. Die entsprechenden Rückstellungen sind bei der Studio Hamburg GmbH gebildet worden.

9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhalten EUR 1.475 aus der Aufzinsung von Rückstellungen.

III. SONSTIGE ANGABEN

1. Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern sind bzw. waren bestellt:

Die Geschäftsführerbezüge betrugen TEUR 223.

2. Angaben zu Arbeitnehmern

Während des Geschäftsjahres waren ohne Geschäftsführung durchschnittlich 16 (Vorjahr: 17) Mitarbeiter beschäftigt, davon 3 (Vorjahr: 2) Teilzeitbeschäftigte.

3. Konzernangaben

Die Studio Hamburg GmbH erstellt als Mutterunternehmen für die Unternehmen der Studio Hamburg Gruppe freiwillig einen Konzernabschluss, in den die Gesellschaft einbezogen wird.

Oberstes Mutterunternehmen der Studio Hamburg GmbH ist der Norddeutsche Rundfunk, Anstalt des öffentlichen Rechts (NDR), Hamburg. Der NDR stellt auf Grund des Staatsvertrages über den Norddeutschen Rundfunk einen Konzernabschluss auf, in den die Gesellschaft einbezogen wird. Die Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt im Elektronischen Bundesanzeiger.

4. Ergebnisverwendung

Das Jahresergebnis wurde aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages an die Gesellschafterin abgeführt.

Datum der Feststellung: 27. Juni 2013