Invago AIF GmbH & Co. KG

Invago AIF GmbH & Co. KG

Karlsruhe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz nach KAGB zum 31. Dezember 2023

A. Aktiva

B. Passiva

ANHANG

Allgemeines

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB und insbesondere der §§ 264 bis 335 HGB und dem KAGB in Verbindung mit der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und Bewertungsverordnung (KARBV) aufgestellt. Die Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, sowie die Verwendungsrechnung und die Entwicklungsrechnung wurden nach den Gliederungsvorschriften der §§ 21, 22 und 24 KARBV aufgestellt.

Registerangaben

Die Invago AIF GmbH & Co. KG mit dem Firmensitz in Karlsruhe ist beim Amtsgericht Mannheim unter HRA 708263 eingetragen.

Größenklasse

Die Invago AIF GmbH & Co. KG ist eine kleine Kommanditgesellschaft im Sinne des § 264a, § 267, 267 a HGB.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss den Gesellschafterverrechnungskonten zuzuschreiben.

Bilanzierungsmethoden

Die Barmittel betreffen Guthaben bei Kreditinstituten und wurden mit dem Nennwert bilanziert.

Die Bewertung der Forderungen (Investments des AIF) erfolgt zum Verkehrswert (§ 28 KARBV) und berücksichtigt alle erkennbaren Risiken.

Sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Rückstellungen sind pflichtgemäß für alle erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt worden.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag bilanziert und sind alle innerhalb eines Jahres fällig.

Die Zinserträge und Zinsaufwendungen wurden periodengerecht abgegrenzt.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse und sonstige Verpflichtungen im Sinne von § 251 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Sonstige Pflichtangaben

Persönlich haftende Gesellschafterin ist die InCiPe Verwaltungs GmbH mit einem gezeichneten Kapital von € 25.500,00. Sie erhält eine jährliche Haftungsvergütung in Höhe von 2.550 €.

Die Invago AIF GmbH & Co. KG ist ein Spezial AIF i.S.d. KAGB.

Mit der externen QCOON Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG) mbH, einer registrierten KVG i.S.v. § 44 (1) i.V.m. § 2 Abs. 4 Nr. 4 KAGB besteht ein Geschäftsbesorgungs- und Bestellungsvertrag.

Die QCOON Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH wird unter der BaFin-ID 10154708 geführt.

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Verwendungs- und Entwicklungsrechnung gem. § 24 KARBV

Verwendungsrechnung nach § 24 (1) KARBV

Entwicklungsrechnung nach § 24 (2) KARBV

Weitere Anlegerinformationen gem. § 168 (1) KAGB

Ein Anteil beläuft sich auf jeweils EUR 1,00 der Kapitalanteile der Kommanditisten.

Somit befinden sich zum Bilanzstichtag 100.000 Anteile im Umlauf. Der rechnerische Wert je Anteil gemäß § 168 Abs. 1 KAGB zum Bilanzstichtag ergibt sich durch Division des Wert des Eigenkapitals zum Bilanzstichtag mit den umlaufenden eingezahlten Anteilen zum Bilanzstichtag und beträgt EUR 1.200,29.

Vermögensaufstellung gem. § 10 KARBV

Angaben zur Geschäftsführung/Überwachung

Hinsichtlich des Risikoprofils des AIF verweisen wir auf die Berichterstattung im Lagebericht. Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die Geschäftsführer der Geschäftsführungsgesellschaft InCiPe Verwaltungs GmbH geführt.

Die QCOON Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH hat im laufenden Geschäftsjahr die Einhaltung der Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages, sowie der Anlagebedingungen überwacht.

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahrs eingetreten sind und Einfluss auf die Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben könnten, haben sich nicht ergeben.

Erklärung nach § 264 Abs. 2 Satz 3 HGB i. V. m. §§ 158, 135 Abs. 1 Satz 2 Nr. 3 KAGB

Wir, die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft, versichern nach bestem Wissen, dass der Jahresabschluss gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsvorschriften ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 19.09.2024 festgestellt.