E. Do gGmbH

E. Do gGmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Amtsgericht Dortmund, HRB 33140

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes für Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt. Im Übrigen gelten mit Inkrafttreten des 3. NKF-Weiterentwicklungsgesetzes zum 31. Dezember 2023 die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gesellschaft macht Gebrauch von dem Wahlrecht nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB und verzichtet auf die Aufstellung eines Lageberichts.

Mit Gesellschaftsvertrag vom 8. Juli 2021 wurde die E. Do gGmbH mit einem Stammkapital in Höhe von 25 TEUR gegründet. Das Stammkapital wurde am 2. August 2021 in bar eingezahlt. Die Eintragung der Gesellschaft im Handelsregister ist am 2. August 2021 erfolgt. Gegenstand des Unternehmens ist die Sicherung einer wirtschaftlichen und nachhaltigen Energieversorgung der Standorte des Klinikums Dortmund sowie weiterer verbundener Unternehmen durch die Lieferung von Energie und Übernahme des Energiemanagements.

Zwischen der E. Do gGmbH und der Klinikum Dortmund gGmbH besteht zum 31. Dezember 2023 eine umsatzsteuerliche Organschaft.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bilanziert. Die liquiden Mittel, der Rechnungsabgrenzungsposten und das gezeichnete Kapital sind zum Nennwert bilanziert.

Sonstige Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Das Guthaben bei Kreditinstituten beträgt zum Stichtag 361 TEUR (Vorjahr: 22 TEUR).

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft hat sich im Berichtsjahr um den Jahresüberschuss von in Höhe von 4.024,66 Euro (Vorjahr: 31.850,66 Euro) erhöht. Es ergibt sich somit ein Eigenkapital zum 31.12.2023 in Höhe von 82.480,88 Euro (Vorjahr: 78.456,22 Euro).

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Aufwendungen für Jahresabschlussprüfung in Höhe von 3 TEUR (Vorjahr: 4 TEUR).

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 275 TEUR handelt es sich um Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Klinikum Dortmund gGmbH aus der Weitergabe der Erstattungen von DEW21 für die berechneten Stromlieferungen der Vorjahre.

Alle Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Mit der Dortmunder Energie- und Wasserversorgung GmbH (DEW 21) wurde ein Stromliefervertrag am 1. September 2021 geschlossen. Die Laufzeit war auf den 31.12.2022 begrenzt und endete zu diesem Stichtag. Da zum Jahreswechsel 2022/2023 unklar war, ob die Fördermittel nach § 26f KHG für das Klinikum Dortmund auch bei mittelbarer Lieferung von Strom gezahlt werden können, sind zunächst die Anschlussverträge der Stromversorgung für das Jahr 2023 von der Klinikum Dortmund gGmbH geschlossen worden. Die rechtliche Überprüfung ergab, dass das Konstrukt der Stromlieferung über die E. Do GmbH mittlerweile möglich ist. Deshalb ist die erneute Umstellung der Verträge auf die E. Do GmbH umgesetzt worden. Die Stromlieferung erfolgt planmäßig zum Q1 2024 wieder von der E. Do gGmbH. Bis dahin ruhten die Aktivitäten temporär. Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtung aus dem Stromliefervertrag für das Geschäftsjahr 2024 beläuft sich auf 5,4 Mio. EUR.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die E. Do gGmbH hat im Berichtszeitraum sonstige betriebliche Erträge in Höhe von 325 TEUR (Vorjahr: 0 TEUR) erzielt. Es handelt sich um Gutschriften aus Stromlieferungen aus Vorjahren.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen mit 298 TEUR die an das Klinikum Dortmund weitergereichten Gutschriften aus Stromlieferungen aus Vorjahren sowie Aufwendungen für Beratungs- und Prüfungsleistungen in Höhe von 4,4 TEUR (Vorjahr: 4,8 TEUR) sowie sonstige Verwaltungskosten.

E. Sonstige Angaben

Konzernabschluss

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2023 ein verbundenes Unternehmen der Klinikum Dortmund gGmbH, Dortmund und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Es ist beabsichtigt, den Konzernabschluss 2023 im Unternehmensregister offenzulegen.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde während des Geschäftsjahres 2023 durch Herrn Marcus Polle (bis 1. August 2023) wahrgenommen. Herr Michael Jost wurde mit Wirkung zum 1. August 2023 zum neuen Geschäftsführer bestellt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung zur Beschlussfassung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 4.024,66 Euro auf neue Rechnung vorzutragen.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Die Stromlieferung wurde planmäßig zum Q1 2024 wieder von der E. Do gGmbH aufgenommen.

Gesellschafterversammlung E. Do gGmbH am 17. September 2024