IK FE Fonds Management GmbH

IK FE Fonds Management GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden hinsichtlich der Bewertung und des Ausweises die Vorschriften des HGB sowie die ergänzenden Vorschriften des GmbHG beachtet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Anhangs wird von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 HGB zum Teil Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung der einzelnen Posten werden folgende Grundsätze angewandt:

Die Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt. Soweit am Stichtag eine dauernde Wertminderung vorliegt, erfolgt eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Zweifelhafte Forderungen werden mit ihrem wahrscheinlichen Wert angesetzt, uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Zur Deckung einzelner Risiken und des allgemeinen Ausfallwagnisses werden Wertberichtigungen vorgenommen.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen werden gemäß § 249 Abs. 1 HGB für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Gemäß § 253 Abs. 1 HGB werden sonstige Rückstellungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert. 

Kurzfristige Fremdwährungsforderungen und kurzfristige Fremdwährungsverbindlichkeiten werden mit dem Devisenkassamittelkurs des Abschlussstichtages bewertet.

III. Erläuterungen zum Jahresabschluss

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen könnten auch als Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen werden.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, könnten auch als Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen werden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen könnten auch unter dem Posten sonstige Verbindlichkeiten ausgewiesen werden.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von € 207.348,44 (Vorjahr € 222.291,69) enthalten.

IV. Konzern- und Beteiligungsverhältnisse (Angabe gemäß § 285 Nr. 11 HGB)

Die Gesellschaft besitzt von folgenden anderen Unternehmen mindestens 20% der Anteile:  

[1] Es liegt noch kein Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2011 vor. Werte aus dem letzten vorliegenden Jahresabschluss 2010.

Name und Sitz des Mutterunternehmens für den größten und für den kleinsten Kreis des Konzernabschlusses ( § 285 Nr. 14 HGB)

Die Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft AG in München, Königinstr. 107, 80802 München, stellt einen IFRS-Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf, die ERGO Versicherungsgruppe AG, Victoriaplatz 2, 40198 Düsseldorf, einen IFRS-Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die IK FE Fonds Management GmbH nicht einbezogen wird. Der Geschäftsbericht ist in den Geschäftsräumen der Gesellschaft erhältlich oder kann über das Internet bezogen werden. Die Hinterlegung der Konzernabschlüsse erfolgte im elektronischen Bundesanzeiger.

Befreiung zur Aufstellung eines Konzernabschlusses

Die IK FE Fonds Management GmbH hat auf die Aufstellung eines Konzernabschlusses gemäß § 293 HGB verzichtet.

V. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung wahrgenommen durch:

 - Herrn Marc Schlotterbeck, Fondsmanager (bis 30.06.2011)
 - Herrn Frank Figiel, Fondsmanager (bis 30.12.2011)
 - Herrn Joachim Ochs, Fondsmanager (vom 29.06.2011 bis 30.12.2011)
 - Herrn Thomas Bister-Füsser, Leiter Fondsmanager (ab 30.12.2011)
 - Herrn Bernhard Wilhelm, Fondsmanager (ab 30.12.2011)

Die oben bezeichneten Geschäftsführer stehen nicht im Anstellungsverhältnis der Gesellschaft und erhalten keine Vergütung.

Düsseldorf, den 30.03.2012

gez.

____________________                 ___________________
 Thomas Bister-Füsser                    Bernhard Wilhelm

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.10.2012 festgestellt.