Competence Call Center Berlin GmbHLiquidiert

Competence Call Center Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2022

1. Allgemeine Grundlagen

Der Gegenstand der Competence Call Center Berlin GmbH (später auch "CCC") ist die Erbringung folgender Leistungen:

2. Wirtschaftsbericht

2.1 Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen

Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2022 nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 1,9 % höher als im Vorjahr. Kalenderbereinigt betrug das Wirtschaftswachstum 2,0 %. "Die gesamtwirtschaftliche Lage in Deutschland war im Jahr 2022 geprägt von den Folgen des Kriegs in der Ukraine wie den extremen Energiepreiserhöhungen", sagte Dr. Ruth Brand, seit 1. Januar 2023 neue Präsidentin des Statistischen Bundesamtes, bei der Pressekonferenz "Bruttoinlandsprodukt 2022" in Berlin. "Hinzu kamen verschärfte Material- und Lieferengpässe, massiv steigende Preise beispielsweise für Nahrungsmittel sowie der Fachkräftemangel und die andauernde, wenn auch im Jahresverlauf nachlassende Corona-Pandemie. Trotz dieser nach wie vor schwierigen Bedingungen konnte sich die deutsche Wirtschaft im Jahr 2022 insgesamt gut behaupten", so Brand weiter. Im Vergleich zum Jahr 2019, dem Jahr vor Beginn der Corona-Pandemie, war das BIP 2022 um 0,7 % höher (Quelle: Pressemitteilung Nr. 020 vom 13.1.2023 vom Statistischen Bundesamt).

Der Markt in der Dienstleistungsbranche ist weiter von Margen- und Kostendruck geprägt. Unsere Erfahrungen zeigen, dass sich die Konsolidierungswelle fortsetzen wird. Die Geschäftsführung hat beobachtet, dass die Aktivitäten von Finanzinvestoren gegenüber den vorangegangenen Jahren deutlich zugenommen haben.

Während reine Telefonie-Anbieter versuchen, diesen Kostendruck durch niedrige Preise und hohe Volumina zu kompensieren, haben andere Anbieter den Weg vom Call Center zum Contact Center eingeschlagen. Die Digitalisierung bietet hier neue Möglichkeiten, mit Kunden über Kanäle wie E-Mail, Chat oder Social-Media-Plattformen zu kommunizieren.

CCC hat diesen Trend, nicht zuletzt aufgrund der jahrelangen Zusammenarbeit vor allem mit Partnern im E-Commerce-Bereich, früh identifiziert und umgesetzt. Die Positionierung als Qualitätsanbieter für unsere Kommunikationslösungen konnte auch dieses Jahr konsequent fortgeführt werden.

Die Auswirkungen der weltweiten COVID-Pandemie konnten durch schnelles Handeln und eine weitgehende Umstellung auf Home-Office durch CCC gut gemeistert werden. Eine unverändert hohe Nachfrage der Dienstleistungen auch während der Pandemie war hierbei eine Voraussetzung.

2.2 Geschäftsverlauf

Die Geschäftsführung wertet den Geschäftsverlauf insgesamt als negativ.

Der Umsatz von CCC im Jahr 2022 beträgt TEUR 11.763, und ist somit um 15% niedriger als im Vorjahr.

CCC weist eine solide Kundenstruktur auf. Der Call Center-Markt - insbesondere in Westeuropa - zeichnet sich durch eine hohe Dichte an Call Center-Betreibern aus. Die Personalkostenintensität für die operativen Gesellschaften ist weiterhin sehr hoch.

Durch das schnelle Handeln in der COVID-Pandemie und eine rasche Umstellung auf Home-Office-Lösungen konnte ein wirtschaftlicher Effekt weitgehend vermieden werden.

2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Insgesamt hat sich die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage aufgrund der geschrumpften Geschäftstätigkeit eher stabil entwickelt.

Als wesentliche finanzielle Leistungsindikatoren sind zu nennen: die Umsatzerlöse, EBITDA Marge ¹ und die Personalkostenintensität ² für operative Gesellschaften.

¹ EBITDA/Umsatzerlöse
² Personalaufwand/Umsatzerlöse

2.3.1 Ertragslage

Die Geschäftsführung wertet den Geschäftsverlauf insgesamt als leicht rückläufig.

Der Umsatz von CCC beträgt im Jahre 2022 TEUR 11.763 und ist somit 15 % niedriger als im Vorjahr.

In den entsprechend der Geschäftsschrumpfung gefallenen Aufwendungen für bezogene Leistungen sind v.a. Kosten für Fremdpersonal sowie operative Kosten für Telefon und Internet enthalten.

Der Personalaufwand beträgt im abgelaufenen Geschäftsjahr TEUR 6.660 (Vorjahr: TEUR 6.794) und ist im Vergleich zum Rückgang des Umsatzes nicht so stark zurückgefallen. Dies ist begründet durch verstärkte Verwendung von Fremdpersonal und gestiegenen Personalkosten durch z.B. Mindestlohnerhöhungen und Engpässe am Arbeitsmarkt. Die Personalkostenintensität stieg von 49,1 % auf 56,6 %.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 1.288 enthalten im Wesentlichen Mietkosten, Kosten für Instandhaltung, Beratungskosten sowie Marketingkosten.

Die EBITDA-Marge beträgt 6,2 % (Vorjahr: 13,7 %).

Die planmäßigen Abschreibungen betragen TEUR 125.

Es wurde ein Jahresergebnis vor Gewinnabführung in Höhe von TEUR 449 erwirtschaftet, welches aufgrund gegenüber dem Umsatzrückgang unterproportional gefallenen Personalkosten (eigenes und Fremdpersonal) um TEUR 892 unter dem Vorjahr liegt.

2.3.2 Finanz- und Vermögenslage

Das Anlagevermögen ist aufgrund von Investitionen über TEUR 172 in andere Anlagen und Betriebs- und Geschäftsausstattung um TEUR 47 (von TEUR 148) auf TEUR 195 gestiegen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind leicht um TEUR 13 gefallen. Im Gegensatz dazu sind die Forderungen gegen verbundene Unternehmen insbesondere gegen die CCC Erste Beteiligungs GmbH, Berlin, aufgrund des Cash-Poolings um TEUR 786 gesunken.

Die Eigenkapitalquote beträgt zum Stichtag 3,3 % (Vorjahr: 2,5 %).

Die Rückstellungen sind um TEUR 72 (Vorjahr: TEUR 422) auf TEUR 350 gefallen. Dies ist vor allem auf die gefallenen Urlaubsrückstellungen zurückzuführen.

Die Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag sind, insbesondere bei den Intercompany-Beziehungen, von TEUR 2.558 auf TEUR 1.872 zurückgegangen.

Das Liquiditätsmanagement wird gesellschaftsübergreifend durch die CCC Erste Beteiligungs GmbH, Berlin, durchgeführt. Die Gesellschaft ist in das konzernweite Cash-Pooling einbezogen. Die Gesellschaft konnte im Jahr 2022 ihre Zahlungsverpflichtungen erfüllen.

Aufgrund einer harten Patronatserklärung sowie einer Rangrücktrittsvereinbarung mit bzw. durch die Gesellschafterin sowie die Einbindung ist das konzernweite Cash-Pooling ist die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft mittelfristig sichergestellt.

3. Voraussichtliche Entwicklung sowie Chancen und Risiken

3.1 Voraussichtliche Entwicklung

Der bestehende Kostendruck wird sich auch 2023 weiterhin fortsetzen. Dies wird auch 2023 dazu führen, dass Unternehmen vermehrt ganzheitliche Lösungen fordern.

Erstens ist hier ein gesunder Mix aus On-Shore (Servicierung im Heimatland) und Near-Shore (Servicierung in Nachbarländern) gefragt. Die CCC-Gruppe ist hier durch ihr breites geographisches Profil bestens aufgestellt, wovon auch die Competence Call Center Berlin GmbH profitiert.

Zweitens wird auch der Mix der Kommunikationskanäle und deren Digitalisierung bzw. Self- Service-Optionen eine immer größere Rolle spielen.

Der Kostendruck der Unternehmen ist für die Outsourcing-Branche ebenfalls eine Chance, da teurere Inhouse-Callcenter vermehrt aufgegeben werden.

Auch im Jahr 2022 prägt die COVID-Pandemie noch viele Bereiche des täglichen Lebens. Nach und nach können Services aber wieder vermehrt aus dem Büro erbracht werden.

CCC hat für alle zuvor beschriebenen Marktentwicklungen die richtige Lösung an der Hand und konnte sich durch den ausgezeichneten Kundenstamm im Jahr 2022 gut behaupten.

Für 2023 gehen wir von einem weiteren starken Umsatzrückgang aus. Durch Personalabbau sollen die Personalaufwendungen weiter fallen. Die Personalkostenintensität steigt weiter von 56,6 % auf 66,2 %. Man erhofft sich einen Anstieg des EBITDA auf TEUR 1.568 und eine Gross Marge von 33,3 %.

3.2 Wesentliche Chancen

- Wettbewerbssituation

Durch die hohe Kundenzufriedenheit und die Tatsache, dass die meisten unserer Auftraggeber auf mehreren Märkten aktiv sind, besteht eine nicht unerhebliche Chance, Kunden, die an einem Standort bereits erfolgreich serviciert werden, auch an anderen Standorten als Partner zu gewinnen.

Die Eintrittswahrscheinlichkeit wird als mittel eingestuft. Bisher konnten die Kundenbeziehungen in der Regel ausgebaut werden.

3.3 Wesentliche Risiken und Ungewissheiten

Ein gesamtwirtschaftliches Risiko stellen die Änderungen in Bezug auf das Konsumverhalten der Endkunden, wie auch auf die Stabilität von Auftraggebern, dar. Die wesentlichen betrieblichen Risiken für die Competence Call Center Berlin GmbH sind in den folgenden Punkten zusammengefasst:

- Finanzierungs- und Liquiditätsrisiken

Verspätete Zahlungen von Kunden werden mit einer niedrigen Eintrittswahrscheinlichkeit gewertet. Regelmäßige Cash Forecast- und Forderungsüberprüfungen auf Ausfallrisiken minimieren das Risiko. Wir konnten bisher keine nennenswerten Forderungsausfälle verzeichnen.

Das Liquiditätsrisiko wird auf Konzernebene gesteuert (vergleiche Abschnitt 2.3.2), insofern besteht aufgrund der Finanzstärke der Unternehmensgruppe kein wesentliches Risiko für die Gesellschaft.

- Verfügbarkeit von qualifiziertem Personal

Ein qualifiziertes und motiviertes Personal ist die wichtigste Ressource in der Erbringung von Contact Center- und BPO-Dienstleistungen. Wir rechnen mit keiner negativen Auswirkung des Arbeitsmarkts auf das Recruiting. Das Schadenspotential, eine nicht ausreichende Anzahl bzw. nicht die gewünschte Qualität an Mitarbeitern zu rekrutieren und somit weniger Aufträge bearbeiten zu können, wird als mittel eingestuft.

Die Eintrittswahrscheinlichkeit wird als niedrig angesehen. In der Vergangenheit ist es dem Konzern gelungen, in sehr kurzer Zeit die benötigten Qualifikationen in entsprechender Anzahl zu finden. Durch unser Bestreben nach einer hohen Mitarbeiterzufriedenheit können wir eine hohe Weiterempfehlungsquote der Bestandsmitarbeiter verzeichnen, welche erfolgreich zum Recruiting beigetragen hat. Wir werden daher auch weiterhin die Mitarbeiterzufriedenheit als eines der wichtigsten qualitativen Ziele beibehalten.

- Abhängigkeit von wenigen Kunden

Ein weiteres Risiko stellt die Abhängigkeit von wenigen Kunden dar, welches sich wie folgt untergliedern lässt:

Die Eintrittswahrscheinlichkeit wird als niedrig eingestuft. Die Competence Call Center Berlin GmbH verfügt über eine solide Kundenstruktur. Weiterhin arbeitet die Gesellschaft mit namhaften Auftraggebern, welche als Branchenleader gelten. Auch eine hohe Kundenzufriedenheit begrenzt das Risiko eines Umsatzrückganges. Umfragen bei unseren Kunden zeigen, dass die Zufriedenheit unserer Auftraggeber mit den von uns erbrachten Services konstant auf hohem Niveau ist.

- Technische Ausfälle/Wettbewerbsfähige Technologie

Eine State-of-the-art-Technik ist eine wesentliche Voraussetzung für die Erbringung von qualitativ hochwertigen Contact Center- und BPO-Dienstleistungen. Die gestiegenen Anforderungen an die Datensicherheit, die Komplexitäten der Anbindung und die hohe Verfügbarkeit lassen das Schadenspotential als hoch bewerten. Die Eintrittswahrscheinlichkeit wird als niedrig eingestuft. Die laufenden technologischen Updates/Investitionen wie auch die externen Überprüfungen unserer Technik stellen dies sicher.

- Wettbewerbssituation

Während einer wirtschaftlich herausfordernden Zeit ist mit einem konkreten Preisdruck zu rechnen, da Überkapazitäten am Markt existieren. Diese Überkapazitäten werden in der Regel von großen Unternehmen besser verarbeitet als von kleineren Unternehmenseinheiten.

Die Competence Call Center Berlin GmbH rechnet daher bei Eintritt des Risikos mit einem Anstieg der Insolvenzen bei kleinen fremdkapitalfinanzierten Call Center-Dienstleistern.

Das Schadenspotential aufgrund von Überkapazitäten am Markt wird für die Gesellschaft als niedrig bewertet. Die Eintrittswahrscheinlichkeit wird mit niedrig bewertet.

Die Competence Call Center Berlin GmbH wird in weiterer Folge auch davon profitieren, Teil der weltweit agierenden TELUS International-Gruppe zu sein, weil dadurch größere Kooperationen möglich sein werden.

4. Forschung und Entwicklung

Im Zuge der fortlaufenden Digitalisierung hat die TELUS International Gruppe sich im Bereich Künstliche Intelligenz auf Kundenanliegen spezialisiert. Wir erforschten hierzu im abgelaufenen Geschäftsjahr neuronale Netze, die es uns ermöglichen, Kundenanliegen zu erkennen und zu kategorisieren. Wir nutzen die neuronalen Netze, um die Nutzung der "Self-Service"- Angebote auf Kunden Webseiten zu steigern. Dazu haben wir Kontaktformulare und FAQs unserer Kunden mit der von uns gehosteten Plattform verbunden und mithilfe des neuronalen Netzes die Kunden auf die "Self-Service"-Angebote hingewiesen.

Die dafür genutzte Technik beherbergen wir innerhalb unserer Datacenter und ermöglichen unseren Kunden das Angebot ohne Drittparteien.

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.1. Allgemeine Angaben

Die Firma Competence Call Center Berlin GmbH mit Sitz in Berlin wird am Amtsgericht Charlottenburg unter HRB 126546 B geführt. Der Jahresabschluss wurde von der Geschäftsführung der Gesellschaft nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist als mittelgroße Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 2 HGB einzustufen.

Alleinige Gesellschafterin ist die CCC Erste Beteiligungs GmbH, Berlin.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung sowie nach der Generalnorm des § 264 Abs. 2 Satz 1 HGB, ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens zu vermitteln, aufgestellt.

Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurde der Grundsatz der Vollständigkeit eingehalten.

Bei der Bewertung wurde trotz der Tatsache, dass die kurzfristigen Schulden das kurzfristige Vermögen der Gesellschaft übersteigen, von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen, da die CCC Erste Beteiligungs GmbH, Berlin (Gesellschafterin), mit Datum vom 2. März 2022 eine harte Patronatserklärung abgegeben hat. Darin verpflichtet sich die Gesellschafterin, die Gesellschaft finanziell stets so ausgestattet zu halten, dass sie alle gegenwärtigen und künftigen Verbindlichkeiten bei Fälligkeit erfüllen kann, sofern solche Verbindlichkeiten nicht aus den bestehenden Mitteln und dem laufenden Geschäftsbetrieb gedeckt werden können. Die Erklärung ist mit einer Frist, von 15 Monaten jeweils zum Ende des Geschäftsjahres kündbar; sie wurde auf den Betrag von TEUR 1.000 begrenzt.

Neben der Patronatserklärung hat die CCC Erste Beteiligungs GmbH gegenüber der Gesellschaft auch eine Rangrücktrittserklärung abgegeben, in der sie sich verpflichtet, mit sämtlichen Forderungen gegen die Gesellschaft nachrangig hinter alle gegenwärtigen und künftigen Forderungen im Rang aller anderen Gläubiger zurücktreten. Diese Rangrücktrittserklärung ist unwiderruflich und unbefristet und gilt grundsätzlich auch außerhalb eines Insolvenzverfahrens.

Vor dem Hintergrund der auch durch die oben dargestellten Maßnahmen gesicherten Liquidität besteht eine positive Fortbestehens- und Fortführungsprognose, so dass der vorliegende Jahresabschluss unter der Prämisse der Unternehmensfortführung aufgestellt wurde (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Bei den Vermögenswerten und Schulden wurde der Grundsatz der Einzelbewertung angewandt.

Dem Vorsichtsgrundsatz wurde Rechnung getragen, indem insbesondere nur die am Abschlussstichtag verwirklichten Gewinne ausgewiesen werden. Alle erkennbaren Risiken und drohende Verluste, die im Geschäftsjahr 2022 oder in einem früheren Geschäftsjahr entstanden sind, wurden berücksichtigt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 275 ff. HGB, es wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Erleichterungen des § 288 Abs. 2 HGB wurden bei der Aufstellung des Anhangs teilweise in Anspruch genommen.

1.2. Anlagevermögen

1.2.1. Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände

Der Wertansatz von entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenständen erfolgt zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen.

Geringwertige Vermögensgegenstände (Einzelanschaffungswert unter je EUR 800) werden sofort als Aufwand erfasst.

Die Ermittlung der planmäßigen Abschreibungen erfolgt nach der linearen Abschreibungsmethode unter Zugrundelegung folgender Nutzungsdauer:

1.2.2. Sachanlagen

Der Wertansatz von Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige bzw. außerplanmäßige Abschreibungen. Geringwertige Vermögensgegenstände werden im Zugangsjahr aktiviert und voll abgeschrieben.

Die Ermittlung der planmäßigen Abschreibungen erfolgt nach der linearen Abschreibungsmethode unter Zugrundelegung folgender Nutzungsdauern:

Außerplanmäßige Abschreibungen auf einen zum Abschlussstichtag niedrigeren beizulegenden Wert werden vorgenommen, wenn die Wertminderungen voraussichtlich von Dauer sind.

1.3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Im Falle erkennbarer Einzelrisiken wird der niedrigere beizulegende Wert ermittelt und angesetzt.

1.4. Flüssige Mittel

Kassenbestände und Bankguthaben werden zum Nennwert angesetzt.

1.5. Rückstellungen

In den Rückstellungen werden unter Beachtung des Vorsichtsprinzips alle zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und der Höhe sowie dem Grunde nach, ungewisse Verbindlichkeiten mit ihren notwendigen Erfüllungsbeträgen berücksichtigt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind. Alle Rückstellungen sind kurzfristig und werden daher nicht abgezinst.

1.6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

1.7. Steuern und Steuerabgrenzungen

Die Gesellschaft ist kein eigenes Steuersubjekt auf Grund der Einbeziehung als Organgesellschaft in die steuerliche Organschaft der CCC Erste Beteiligungs GmbH als Organträgerin.

Von der Organträgerin wird an die Organgesellschaft die ihrem Jahresergebnis zuzuordnenden Gewerbe- und Körperschaftsteuerbeträge und Solidaritätszuschläge mittels Steuerumlagen belastet bzw. (im Verlustfall) gutgeschrieben, so dass latente Steuern nach § 274 HGB bei der Organträgerin gebildet werden.

1.8 Umsatzrealisierung

Eine Umsatzrealisierung erfolgt grundsätzlich nach dem Zeitpunkt bzw. -raum der Leistungserbringung.

2. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

2.1. Erläuterungen zur Bilanz

2.1.1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens und die Aufgliederung der Jahresabschreibung nach einzelnen Posten sind im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

2.1.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen die Gesellschafterin, die in den Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten sind, betragen TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 937) und resultierten im Vorjahr fast ausschließlich aus dem Cash-Pooling. Die weiteren Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen überwiegend sonstige Leistungen.

2.1.3. Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt EUR 75.000 und ist vollständig eingezahlt.

2.1.4. Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen vor allem Rückstellungen für Urlaub (TEUR 153), Rückstellungen für Boni und Arbeitszeitkonten (TEUR 63), Rückstellungen für die Schwerbehindertenabgabe und Berufsgenossenschaft (TEUR 24) sowie Rückstellungen für Steuerberatung und Jahresabschlussprüfung (TEUR 30).

Alle Rückstellungen haben Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

2.1.5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, die auf sonstige Leistungen entfallen, betragen TEUR 566 (Vorjahr: TEUR 2.343). Die in den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthaltenen Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin betragen TEUR 1.000 (Vorjahr: TEUR 1.841).

2.1.6. Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat ein "Postponement and Subordination Undertaking" zugunsten des besicherten Darlehensgebers der TELUS International (Cda) Inc. bezüglich ihrer Forderungen gegenüber anderen CCC Gruppen-Gesellschaften unterzeichnet.

Dieses "Postponement and Subordination Undertaking" bezieht sich auf den Darlehensvertrag der TELUS International (Cda) Inc. - aufgenommen bei der Bank of Novia Scotia - in der letzten Revisionsfassung vom 20. Dezember 2022 mit einem Gesamtvolumen von USD 2.000.000.000.

Das Unternehmen hat sein gesamtes gegenwärtiges und nachträglich erworbenes Eigentum als Sicherheit im Zusammenhang mit seiner Eigenschaft als Garantiegeber verpfändet.

Diese Garantie ergibt sich aus der Vereinbarung, bezüglich der Verschuldung von TELUS International (Cda) Inc. ("TI Canada") im Rahmen der geänderten und angepassten Kreditvereinbarung vom 20. Dezember 2022 zwischen TI Canada und der Bank of Nova Scotia.

Die von der Gesellschaft gewährte Sicherheit wird durch einen Garantievertrag, einen Sicherungsvertrag für bewegliches Eigentum, einen Aktienpfandvertrag, einen Kontopfandvertrag und eine Aufschub- und Unterordnungserklärung vom 26. Mai 2020 in der jeweils gültigen Fassung geregelt.

Die Gesellschaft hat Zugang zu den Quartalsberichten der TELUS International Gruppe und verfolgt diese Ergebnisse regelmäßig. Zurzeit ist daher nicht mit einer Inanspruchnahme der Garantie zu rechnen.

Durch die am 2. März 2022 abgegebene Patronatserklärung verpflichtet sich die CCC Erste Beteiligungs GmbH, Berlin (Gesellschafterin), die Gesellschaft bis zu einem Betrag von TEUR 1.000 finanziell stets so ausgestattet zu halten, dass sie alle gegenwärtigen und künftigen Verbindlichkeiten bei Fälligkeit erfüllen kann, sofern solche Verbindlichkeiten nicht aus den bestehenden Mitteln und dem laufenden Geschäftsbetrieb gedeckt werden können. Sie ist mit einer Frist von 15 Monaten jeweils zum Ende des Geschäftsjahres kündbar.

Neben der Patronatserklärung hat die CCC Erste Beteiligungs GmbH, Berlin, der Gesellschaft auch eine Rangrücktrittserklärung abgegeben, in der sie sich verpflichtet, mit sämtlichen Forderungen gegen die Gesellschaft nachrangig hinter alle gegenwärtigen und künftigen Forderungen aller anderen Gläubiger zurückzutreten. Diese Rangrücktrittserklärung ist unwiderruflich und unbefristet.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es handelt sich hierbei um laufende Nutzungsentgelte für angemietete Räumlichkeiten.

Geschäfte mit nahe stehenden Unternehmen und Personen im Sinne des § 314 Abs. 1 Nr. 13 HGB

Geschäfte mit nahe stehenden Unternehmen und Personen fanden im Geschäftsjahr nur zu fremdüblichen Konditionen statt.

Konzernumlagen wurden getätigt, um die Aufwendungen der TELUS International Germany GmbH, welche für die Leistungen der Einzelgesellschaften anfallen, auf den Verursacher umzulegen. Hierzu gehören u.a. die Umlage der Managementaufwendungen, die Kosten der IT, der Buchhaltung, Kosten der HR Abteilung, der Personalabrechnung und administrative Aufgaben im Zusammenhang mit der Rechnungslegung.

2.2. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

2.2.1. Umsatzerlöse

Die Gesellschaft erzielt die Umsatzerlöse durch die Erbringung von Call Center- und BPO- Dienstleistungen. Die Umsätze beinhalten auch Training und Support, bei denen komplette Geschäftsprozesse des Kunden übernommen werden.

Die Umsatzerlöse wurden zum weitaus größten Teil mit Auftraggebern im Inland erzielt.

2.2.2. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von TEUR 4 (Vorjahr: TEUR 8) beinhalten überwiegend Erträge aus der Verrechnung sonstiger Sachbezüge.

2.2.3. Aufwendungen für bezogene Leistungen

In den bezogenen Leistungen in Höhe von TEUR 3.090 (Vorjahr: TEUR 4.055) sind im Wesentlichen operative eingekaufte Dienstleistungen von verbundenen Unternehmen sowie Kosten für Fremdpersonal enthalten.

2.2.4. Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind insbesondere Konzernverrechnung, Miet- und Mietnebenkosten, sonstige Personalkosten (z.B. Fortbildungskosten, Personalsuche etc.) und Beratungskosten enthalten. Periodenfremde Aufwendungen sind im Geschäftsjahr nicht enthalten.

2.2.5. Zinsen und ähnliche Erträge

Die Zinsen und ähnliche Erträge bestehen aus Intercompany-Beziehungen.

2.2.6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Steuerumlage)

Im Rahmen des Steuerumlagevertrages zwischen der Gesellschaft und der Organträgerin CCC Erste Beteiligungs GmbH wurden im Berichtsjahr Steuern vom Einkommen und vom Ertrag in der Höhe von TEUR 158 (Vorjahr: TEUR 500) verbucht.

3. Sonstige Angaben

3.1. Organe der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr waren folgende Geschäftsführer tätig:

Die Geschäftsführung wird nicht von der Gesellschaft vergütet.

3.2. Arbeitnehmer

3.3. Konzernverhältnisse

Mit der CCC Erste Beteiligungs GmbH, Berlin, bestehen ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag sowie ein Steuerumlagevertrag (CCC Erste Beteiligungs GmbH als Organträgerin).

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der TELUS Corporation, Kanada, als oberste Muttergesellschaft einbezogen, die zugleich den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Konzernkreis aufstellt. Der Konzernabschluss der TELUS Corporation wird in Sedar, Kanada, offengelegt und ist unter der Internetseite: https://www.sedar.com/DisplayCompanyDocuments.do?lang=EN&issuerNo=00011998 abrufbar.

3.4 Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Nennenswerte Einschränkungen durch COVID haben sich bisher nicht ergeben. Es waren keine Umsatzeinbrüche zu verzeichnen und auch die Situation bei den Mitarbeitern hat sich durch eine Arbeitsverlagerung in das Home-Office nicht verschlechtert.

Mit dem Angriff der Russischen Föderation auf die Ukraine am 24. Februar 2022 haben sich die globalen gesellschaftlichen, politischen und wirtschaftlichen Rahmenbedingungen verändert. Wir erwarten negative Auswirkungen auf unseren Geschäftsverlauf 2023 durch den Krieg in der Ukraine, insbesondere durch den Anstieg der Energiekosten.

Daneben sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022