Reha Gelsenkirchen -RG- GmbH

Reha Gelsenkirchen -RG- GmbH

Krefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1.1. bis 31.12.2020

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Reha Gelsenkirchen -RG- GmbH, Krefeld, ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2020 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Gesellschaft wurde am 09. August 2007 gegründet und Sitz der Gesellschaft ist Krefeld. Das Unternehmen ist eingetragen beim Amtsgericht Krefeld unter der Nummer HRB 11626. Mit Verschmelzungsvertrag vom 28.August 2014 wurde die Gesellschaft als übernehmender Rechtsträger mit der TheraNet Gelsenkirchen GmbH, Krefeld, mit Wirkung zum 01.Januar 2014 verschmolzen. Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von ambulanten, teilstationären und stationären Rehabilitationsdienstleistungen und sonstigen Gesundheitsdienstleistungen in Zusammenarbeit mit Kliniken und als Eigenbetriebe, vor allem/überwiegend im Raum Gelsenkirchen.

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2020 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt, die zuletzt durch Artikel 5 des Gesetzes vom 21. Juni 2019 (BGBl. I S. 846) geändert worden ist.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.

2. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear, im Zugangsjahr zeitanteilig, abgeschrieben. Dabei werden entgeltlich erworbene EDV-Programme mit Anschaffungskosten größer EUR 1.000 über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei Jahren linear abgeschrieben. Eine Ausnahme bilden die EDV-Programme mit Anschaffungskosten unter EUR 1.000; diese werden sofort in voller Höhe aufwandswirksam erfasst.

Sachanlagen sind mit Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Die Abschreibungsdauern belaufen sich auf 1 bis 13 Jahre.

In Bezug auf die Bilanzierung geringwertiger Wirtschaftsgüter werden handelsrechtlich die steuerlichen Neuregelungen ab dem 01.01.2018 des § 6 Abs. 2 und Abs. 2a EStG angewendet. Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten bis zu EUR 250 netto betragen, werden im Wirtschaftsjahr der Anschaffung in voller Höhe als Betriebsausgaben erfasst. Für geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, mehr als EUR 250 und bis zu EUR 1.000 betragen, wird ein jährlicher Sammelposten im Sinne des § 6 Abs. 2a EStG gebildet. Der jährliche Sammelposten wird über fünf Jahre gewinnmindernd aufgelöst. Die Anwendung der steuerlichen Vereinfachungsregelung führt handelsrechtlich zu keiner Überbewertung der Vermögengegenstände.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten und unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet sind, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

3. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Erläuterungen zur Bilanz

4.1 Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich.

4.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betragen TEUR 527 (Vorjahr: TEUR 846) und haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen TEUR 2.203 (Vorjahr: TEUR 1.546) und beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 53 (Vorjahr: TEUR 248) sowie Forderungen aus Darlehen gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 1.700 (Vorjahr: TEUR 1.121) und Darlehen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 450 (Vorjahr: TEUR 55).

Die sonstigen Vermögensgegenstände betragen TEUR 54 (Vorjahr: TEUR 39) und haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten Beträgt TEUR 10 (Vorjahr: TEUR 11).

4.3 Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt TEUR 50.

4.4 Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen in Höhe von TEUR 172 (Vorjahr: TEUR 301) beinhalten Rückstellungen für Körperschaftssteuer in Höhe von TEUR 95 (Vorjahr: TEUR 176), für Gewerbesteuer in Höhe von TEUR 77 (Vorjahr: TEUR 107) sowie für sonstige Steuern in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 18).

Darüber hinaus bestehen sonstige Rückstellungen in Höhe von TEUR 117 (Vorjahr: TEUR 181), die sich im Wesentlichen aus personalbezogenen Rückstellungen, der Schwerbehindertenabgabe und Rückstellungen für Berufsgenossenschaftsbeiträgen in Höhe von TEUR 81 (Vorjahr: TEUR 77), sowie Rückstellungen für ausstehende Rechnungen und Jahresabschlussprüfung in Höhe von TEUR 23 (Vorjahr: TEUR 91) zusammensetzen.

4.5 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten belaufen sich auf TEUR 35 (Vorjahr: TEUR 35) und haben eine Restlaufzeit über 5 Jahre.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen TEUR 100 (Vorjahr: TEUR 51).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen TEUR 43 (Vorjahr: TEUR 39) aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen TEUR 57 (Vorjahr: TEUR 61) und betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Steuern mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

5. Erläuterungen Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gesellschaft erzielte im Berichtsjahr Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 6.782 (Vorjahr: TEUR 7.527).

6. Sonstige Angaben

6.1 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen aus Mietverpflichtungen in Höhe von TEUR 1.418 (Vorjahr: TEUR: 1.720), sowie aus Leasingverträgen in Höhe von TEUR 31 (Vorjahr: TEUR 25).

6.2 Anzahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2020 waren durchschnittlich 115 Arbeitnehmer beschäftigt.

6.3 Organe

Namen der Geschäftsführer:

6.4 Konzernabschluss, Name und Sitz des Mutterunternehmens

Die Gesellschaft ist ein 100%-iges Tochterunternehmen der inoges Holding GmbH, Krefeld. Der Einzelabschluss der Reha Gelsenkirchen -RG- GmbH wird in den Konzernabschluss der Celenus SE, Offenburg, (kleinster Kreis) und der Orpea S.A., Paris, (größter Kreis) einbezogen. Der Konzernabschluss der Celenus SE wird gemäß § 325 HGB im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt. Der Konzernabschluss der Orpea S.A. wird gemäß den allgemeinen Vorschriften der Autorite des Marches Financiers unter der Webseite www.orpea-corp.com veröffentlicht.

Entwicklung des Anlagevermögens nach HGB