ATM Holding GmbHLiquidiert

Deilmann-Haniel International Mining and Tunneling GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 der Deilmann-Haniel International Mining and Tunneling GmbH (im Folgenden DHI) ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften und des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.

Die DHI ist ein Konzernunternehmen der ATON GmbH, Hallbergmoos. Die ATON GmbH, Hallbergmoos, stellt einen Konzernabschluss auf. Der Konzernabschluss der ATON GmbH wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht. Die DHI ist deshalb von der Verpflichtung befreit, einen Konzernabschluss und einen Konzernlagebericht aufzustellen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses werden die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 264 Abs. 1 Satz 4, 274a und 288 Abs. 1 HGB zum Teil in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen grundsätzlich zeitanteilig entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Geringwertige Wirtschaftgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410 € werden in voller Höhe im Geschäftsjahr der Anschaffung als Aufwand erfasst.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen, uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Berechnung der Steuerrückstellungen für noch ausstehende Gewerbeertrag- und Körperschaftsteuern erfolgte gemäß den steuerrechtlichen Vorschriften.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden grundsätzlich mit dem historischen Kurs zum Zeitpunkt der Erstverbuchung erfasst. Kurzfristige Fremdwährungsforderungen und Fremdwährungsverbindlichkeiten (Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger) werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Erläuterungen zu Bilanzposten

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ist dem beigefügten Anlagenspiegel (Anlage 1) zu entnehmen. Der Abgang der Anteile an verbundenen Unternehmen über T€ 33.472 spiegelt den Verkauf der FKCI wieder.

Die Angaben zum Anteilsbesitz sind der beigefügten Anteilsbesitzliste (Anlage 2) zu entnehmen.

Der Anstieg in den sonstigen Vermögensgegenständen liegt im Wesentlichen an der Umgliederung des FKCI Darlehens über T€ 11.950 aus den Forderungen gegenüber vebundenen Unternehmen aufgrund der Beteiligungsveräußerung.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Veränderung in der Kapitalrücklage über T€ 28.215 stellt zwei Rückzahlungen an den Gesellschafter dar.

Die Zunahme der sonstigen Rückstellungen ist im Wesentlichen durch eine Rückstellung für eine mögliche Kaufpreisanpassung aus der Beteiligungsveräußerung, einer Rückstellung für ein Devisentermingeschäft sowie einer Rückstellung für die Auswirkungen einer steuerlichen Betriebsprüfung bedingt.

Der Rückgang in den Verbindlichkeiten ggü . verbundene Unternehmen ist im Wesentlichen durch eine Rückführung eines Gesellschafterdarlehens begründet.

Der Rückgang in den sonstigen Verbindlichkeiten spiegelt die vollständige Tilgung eines Darlehens wider.

Haftungsverhältnisse

Aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten haftet die Gesellschaft am Bilanzstichtag bis zur Höhe von T€ 7.136 (Vorjahr T€ 12.919 und TUSD 75.000). Dabei handelt es sich im Wesentlichen um Vertragserfüllungs- und Anzahlungsbürgschaften sowie Kreditsicherungsgarantien für Liefer- und Leistungsverpflichtungen verbundener Unternehmen. Des Weiteren besteht eine bis zum 8. Juli 2012 befristete Patronatserklärung gegenüber einer Tochtergesellschaft, diese bei Bedarf mit bis zu T€ 2.500 zu unterstützen. Für die angeführten Haftungsverhältnisse wurden keine Rückstellungen gebildet, weil mit einer Inanspruchnahme oder Belastung der Gesellschaft aufgrund der Solvenz der Primärverpflichteten nicht gerechnet wird.

Sonstige Angaben

Personal

Die durchschnittliche Zahl der Mitarbeiter betrug:

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung oblag im Geschäftsjahr den Herren

Ergebnis

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2011 einen Jahresüberschuss in Höhe von T€ 20.989 erzielt. Aus dem Geschäftsjahr 2010 wurde ein Gewinnvortrag in Höhe von T€ 3.409 übernommen.

Entwicklung des Anlagevermögens

Anteilsbesitzliste

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses: 04.05.2012