Headstream Capital GmbH

Headstream Capital GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Anhang

Headstream Capital GmbH, Frankfurt am Main

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Headstream Capital GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter HRB 100752 geführt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften §§ 242 ff. und §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft weißt zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 4 aus.

Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB, § 274a HGB, § 276 HGB und § 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen. Ein Lagebericht wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 nicht erstellt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften des § 266 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prämisse gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (§§ 252 Abs. 1 Nr. 6, 246 Abs. 3 HGB) sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert.

2. Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung wird nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlage-vermögens bis zu einem Wert von EUR 800 werden in voller Höhe abgeschrieben.

Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden vorgenommen, soweit eine dauerhafte Wertminderung vorliegt.

3. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanz­stichtag bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Stichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen, ausgewiesen.

4.  Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken aus schwebenden Geschäften und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

1. Aktiva

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 967 (Vorjahr: TEUR 7.031) enthalten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Abweichend hiervon sind in den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen Forderungen in Höhe von TEUR 940 (Vorjahr: TEUR 6.828) sowie in den sonstigen Vermögensgegenständen Forderungen in Höhe von TEUR 1.847 (Vorjahr: TEUR 0) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

2. Passiva

Die sonstigen Rückstellungen umfassen im Wesentlichen Abschlusskosten.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind im üblichen Umfang durch Kontokorrentvereinbarungen der Kreditinstitute besichert.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind im üblichen Umfang durch Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind unbesichert.

IV. Sonstige Angaben

1. Mitglieder der Geschäftsführung

Im Berichtszeitraum waren zu Geschäftsführern bestellt:

Filifoz Yigit, Geschäftsführer, Düsseldorf
Michel Anter, Geschäftsführer, Frankfurt am Main

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3. Angaben zu den Arbeitnehmern

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

4. Angaben zum Anteilsbesitz

Zum Bilanzstichtag wurden an den folgenden Unternehmen Anteile im Sinne des § 285 Nr. 11 HGB gehalten:

5 . Sonstiges

Die unter Ziffer 4. genannten Gesellschaften sind als Organgesellschaften in den umsatzsteuerlichen Organkreis mit der Headstream Capital GmbH als Organträger eingebunden, soweit diese die Voraussetzungen zur umsatzsteuerlichen Organschaft im Geschäftsjahr erfüllt haben.

Frankfurt am Main, den 21. Dezember 2020
Headstream Capital GmbH
Die Geschäftsführer

Filifoz Yigit
Michel Anter

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2020 festgestellt.