Amaryllis eG

Amaryllis eG

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

Anhang

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuchs erstellt.

Für die Amaryllis eG als Wohnungsgenossenschaft gelten gemäß § 336 Abs. 2 HGB i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB unter Beachtung der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen (JAbschlWUV) im Wesentlichen die Rechnungslegungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften sowie im Übrigen die Sondervorschriften für Genossenschaften gem. §§ 336ff. HGB.

Bei der Abschreibung des Sachanlagevermögens und der Bilanzierung des Vorratsvermögens wurden Änderungen bei den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr vorgenommen, die nachstehend erläutert werden.

B. Angaben und Erläuterungen zu Positionen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind unter Berücksichtigung der handelsrechtlichen Vorschriften bilanziert und bewertet worden. Ergänzend wurden die Regelungen des Genossenschaftsgesetzes berücksichtigt.

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Das Sachanlagevermögen besteht nahezu ausschließlich aus dem zu Anschaffungskosten bilanzierten Grundstück sowie den zu Herstellungskosten bilanzierten Gebäuden nebst Außenanlagen. Die der Gebäudeabschreibung zugrunde gelegte betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurde entsprechend den Empfehlungen des Wohnungswirtschaftlichen Fachausschusses des Instituts der Wirtschaftsprüfer (WFA 1/1993) von 100 Jahren auf 70 Jahre reduziert.

Das Finanzanlagevermögen besteht aus Genossenschaftsanteilen, die zu Anschaffungskosten bilanziert sind.

Branchenüblich und entsprechend den Anforderungen der JAbschlWUV werden - im Geschäftsjahr erstmalig - die abrechenbaren Nebenkosten des Geschäftsjahres unter den Vorräten als unfertige Leistungen bilanziert und entsprechend die darauf erhaltenen Vorauszahlungen der Mieter unter den Verbindlichkeiten als erhaltene Anzahlungen ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Geschäftsguthaben sind zum Nennbetrag angesetzt und gem. § 337 Abs. 1 HGB gegliedert.

Die Rückstellungen wurden unter Berücksichtigung des Grundsatzes der vernünftigen kaufmännischen Beurteilung mit dem voraussichtlich notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt und mit den vorgelegten Unterlagen abgestimmt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den gesetzlichen Vorschriften gebildet.

Die Bewertung erfolgte unter Fortführungsgesichtspunkten.

II. Angaben zu Posten der Bilanz

Die erforderlichen Angaben zu den Einzelposten des Anlagevermögens enthält der Anlagenspiegel, der der ungekürzten Fassung der Bilanz beigefügt ist.

Die abrechenbaren Nebenkosten des Geschäftsjahres wurden erstmals im Geschäftsjahr 2014 unter den Vorräten als unfertige Leistungen bilanziert und entsprechend die darauf erhaltenen Vorauszahlungen der Mieter unter den Verbindlichkeiten als erhaltene Anzahlungen ausgewiesen. Ebenfalls unter den Vorräten ist der Bestand an Heizmaterial zum Bilanzstichtag bilanziert.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind insbesondere rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile ausgewiesen.

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder sind in voller Höhe der jeweiligen Einlageverpflichtung bilanziert. Ausstehende Einlagen sind in Anwendung des § 337 Abs. 1 Satz 3 HGB auf der Aktivseite der Bilanz ausgewiesen.

Die Kapitalrücklage besteht aus den Eintrittsgeldern der Genossenschaftsmitglieder.

Rückstellungen wurden für Abschluss- und Prüfungskosten, Kosten der Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen sowie sonstige ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen. Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren betragen insgesamt EUR 604.323,31. Bei der Berechnung der Restlaufzeit der Immobilienkredite wurde auf das Ende der Zinsbindungsfrist abgestellt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden in Höhe von EUR 3.565.000,00 gesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die aus der Bilanz nicht ersichtlich und für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen nicht.

Die erhaltenen Anzahlungen betreffen die Betriebskostenvorauszahlungen der Mieter im Geschäftsjahr.

III. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

(nicht enthalten gem. § 326 HGB)

IV. Ergebnisverwendung

(nicht enthalten gem. § 326 HGB)

V. Sonstige Angaben

Vorstand:

Claudia Hiepe, Bonn

Bianka Berg, Bonn (seit 19.05.2014)

Anneke Burger, Bonn (seit 19.05.2014)

Gerd Hönscheid-Gross, Bonn (seit 19.05.2014)

Hille Koch, Bonn (seit 19.05.2014)

Albrecht Flues, Bonn (bis 19.05.2014)

Vera Haag, Bonn (bis 19.05.2014)

Katja Minchau, Bonn (bis 19.05.2014)

Aufsichtsrat:

Michael Schneider, Bonn (Vorsitzender)

Daniel Wendler, Bonn

Sibylle Niestroj, Bonn (seit 19.05.2014)

Kathleen Battke, Bonn (bis 19.05.2014)

Forderungen an Organmitglieder bestanden nicht.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat sich der Mitgliederbestand wie folgt entwickelt:

Im Geschäftsjahr wurden 105 Anteile, entsprechend EUR 52.500,00, gekündigt.

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder zum 31. Dezember 2014 in Höhe von insg.

EUR 1.961.500,00 entfallen in Höhe von EUR 1.584.000,00 auf 50 Mitglieder mit vorgesehener Wohnnutzung gem. § 17 Abs. 2 der Satzung und in Höhe von EUR 377.500,00 auf 23 ausschließlich investierende Mitglieder gem. § 17 Abs. 5 der Satzung.

Zuständiger Prüfungsverband:

Prüfungsverband deutscher Verkehrs-, Dienstleistungs- und Konsumgenossenschaften e.V., Gotenstr. 17, 20079 Hamburg

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 18.05.2015 festgestellt.