Klio GmbH

Klio GmbH

Hagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2022/2023

Klio GmbH, Hagen

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft trägt die Firma Klio GmbH, mit Sitz in Hagen. Sie ist unter HRB 10403 im Handelsregister Hagen eingetragen. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256a HGB und den ergänzenden § 264 bis 288 HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie den Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Die Gesellschaft hat von der Möglichkeit der größenabhängigen Erleichterungsvorschriften Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert ausgewiesen. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Die Rückstellungen berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit den Beträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für ihre Erfüllung notwendig sind. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst. Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert. Die Währungsumrechnung erfolgt im Zugangszeitpunkt mit dem Kurs des Transaktionstages, zum Abschlussstichtag zum Devisenkassamittelkurs.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen

Aus Garantieerklärungen gegenüber einem Bankenkonsortium für die Inanspruchnahme einer Aval-Kreditlinie der Thalia Bücher GmbH, Hagen, resultieren Haftungsverhältnisse in Höhe von 4,8 Mio. €.

Mit Datum vom 27. September 2018 haben die Klio GmbH, Hagen, und die Thalia Bücher GmbH, Hagen, einen Kreditvertrag mit einem Bankenkonsortium über eine Betriebsmittellinie und eine Aval-Kreditlinie abgeschlossen, der am 27. September 2022 durch einen Änderungsvertrag verlängert und ergänzt wurde. Von diesen Kreditlinien nahmen die Kreditnehmer zum Bilanzstichtag 30. September 2023 einen Betrag von 4,8 Mio. € der Aval-Kreditlinie in Anspruch; Verbindlichkeiten aus der Betriebsmittellinie bestanden zum Bilanzstichtag 30. September 2023 nicht.

Die Betriebsmittellinie umfasst nach Abschluss des Änderungsvertrages einen Rahmen von 105,0 Mio. € sowie eine Aval-Linie in Höhe von 10,0 Mio. €.

Die Klio GmbH, Hagen, hat sich unter diesem Kreditvertrag und dem Änderungsvertrag sowohl als Kreditnehmer als auch gemeinsam mit weiteren Konzerngesellschaften als Garant verpflichtet. Die Garanten haften dem Bankenkonsortium gegenüber unwiderruflich und unbedingt als Gesamtschuldner für die ordnungsgemäße und pünktliche Erfüllung aller fälligen Verpflichtungen aus dem Kreditvertrag vom September 2018 sowie dem Änderungsvertrag vom September 2022 mit ihrem Nettovermögen unter Berücksichtigung von Kapitalerhaltungsregeln. Eine Inanspruchnahme erscheint aufgrund der stabilen Finanz- und Ertragslage der Thalia-Gruppe, die eine vertragsgemäße Bedienung der Kredite ermöglicht, derzeit unwahrscheinlich.

Die im Rahmen der Corona- Krise in Anspruch genommenen KfW-Darlehen in Höhe von 50 Mio. €, bei denen die Klio GmbH als Mithaftender und Garant zusammen mit ihrer Tochtergesellschaft Thalia Bücher GmbH zur Absicherung der Liquidität verpflichtet war, sind Ende März 2022 vorzeitig vollständig getilgt worden.

Durchschnittliche Mitarbeiterzahl der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2022/23: 0

Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den befreienden, nach IFRS aufgestellten Konzernabschluss der Herder Thalia Holding GmbH & Co. KG, Freiburg im Breisgau, einbezogen, der im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer sind bestellt:

Manuel Herder, Verleger und Unternehmer

Hagen, den 28. März 2024

Klio GmbH

gez. Manuel Herder

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21. Juni 2024