Tridelta Dortmund GmbH

Tridelta Dortmund GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum 30.06.2023

Bilanz 30.06.2023

Tridelta Dortmund GmbH

Aktiva

Anhang 30.06.2023 für das Geschäftsjahr 2022/2023

Tridelta Dortmund GmbH, Dortmund

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Tridelta Dortmund GmbH hat ihren Sitz in Dortmund und wird beim Amtsgericht Dortmund unter der Handelsregister-Nummer: HRB 12540 geführt.

Dem Jahresabschluss zum 30. Juni 2023 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung zu Grunde.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 - 251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268 - 274a, 276 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der § 264, § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§ 265 HGB, § 266 ff. HGB).

Hinsichtlich des Aufbaus und der Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden die Vorschriften §§ 266 und 275 HGB zugrunde gelegt, die das Handelsgesetzbuch für Kapitalgesellschaften fordert.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

(1) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und über den Zeitraum der Nutzung planmäßig abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten, steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer linear pro rata temporis abgeschrieben.

Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden nach den Heubeck Richttafeln 2018 G mit dem Zins von 1,87 % jährlich (im Vorjahr 2,09%) und der versicherungsmathematischen Methode der laufenden Einmalprämie (PUC-Methode) bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

(2) Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in Anlage 2 dargestellt.

(3) Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Gesellschafter

Unter Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Gesellschafter werden Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 34 mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr, sowie zwei Forderungen aus Finanzverkehr in Höhe von insgesamt TEUR 2.840 ausgewiesen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und unter fünf Jahren. TEUR 1.040 betreffen Forderungen gegen den Gesellschafter, TEUR 1.800 Forderungen gegen verbundene Unternehmen.

(4) Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Urlaubs- und Weihnachtsgeld, ausstehende Urlaubsansprüche und Jahresabschlusskosten.

(5) Verbindlichkeiten

Davon mit einer Restlaufzeit

(6) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden TEUR 2 gegen Gesellschafter ausgewiesen.

(7) Umsatzerlöse (Inland)

Die Umsatzerlöse werden ausschließlich im Inland erzielt; es handelt sich überwiegend um Dienstleistungen für die in Dortmund ansässigen Schwesterunternehmen.

(8) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten im Wesentlichen Erträge aus Weiterberechnungen, Kurzarbeitergeld und Umlagen an verbundene Unternehmen.

(9) Zinsaufwendungen

Im Zinsergebnis enthalten sind Aufwendungen aus der Auf- bzw. Abzinsung in Höhe von TEUR 56.

(10) Außerordentlicher Aufwand

Der außerordentliche Aufwand in Höhe von TEUR 26 resultiert aus der Anwendung der neuen handelsrechtlichen Regelungen (BilMoG) gemäß Art. 67 Abs. 7 EGHGB zum 01.07.2010 und betrifft die Zuführung über 15 Jahre.

(11) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen sowie Wartungsverträgen betragen in den folgenden drei Geschäftsjahren:

^* Es handelt sich ausschließlich um Mietverpflichtungen ggü. der ab dem 01.07.2011 nicht mehr verbundenen MTD Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH.

Das Bestellobligo liegt im üblichen Rahmen.

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

(12) Name und Sitz des Mutterunternehmen

Das Stammkapital wird zu 100 % von der TRIDELTA GmbH, Hermsdorf, (Amtsgericht Jena, HRB 204031) gehalten.

(13) Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr 2021/2022 wurden durchschnittlich 6 Gehaltsempfänger und 4 geringfügig Beschäftigte, d.h. insgesamt 10 Mitarbeiter beschäftigt.

(14) Geschäftsführung

Mitglieder der Geschäftsführung sind:

Herr Frank Einhellinger, Apolda

Es wurde von der Regelung des § 288 i.V.m. § 285 Nr. 9a HGB Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde am 22. Januar 2024 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.