b+m Informatik GmbH HamburgLiquidiert

b+m Informatik GmbH Hamburg

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang zum 31. Dezember 2011

b+m Informatik GmbH Hamburg

Hamburg

1.    Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde zum 31. Dezember 2011 nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie unter Berücksichtigung des § 42 GmbHG aufgestellt.

2.    Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze, Währungsumrechnung

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von bis zu € 150,00 werden sofort aufwandswirksam erfasst. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von über € 150,00 bis zu € 1.000,00 werden in einem Sammelposten aufgenommen, der ab dem Jahr der Anschaffung oder Herstellung gleichmäßig mit jeweils 1/5 abgeschrieben wird.

Die Bewertung der Waren erfolgt zu Einstandspreisen unter Berücksichtigung angemessener Abschläge.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug gebotener Wertberichtigungen angesetzt.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

3.    Erläuterungen zur Bilanz

Aufwendungen für die Erweiterung des Geschäftsbetriebes

Die Bilanzierungshilfe trägt dem Entwicklungsaufwand für Erweiterung der ERP-Software Microsoft Dynamics NAV für den Handel und Reedereien Rechnung. Im Geschäftsjahr 2007 wurden Entwicklungsaufwendungen in Höhe von T€ 365,4 für die ERP-Software b+m iTrade aktiviert, die über vier Jahre abgeschrieben wurden.

 Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Zum Bilanzstichtag bestehen Forderungen gegen die b+m Informatik GmbH Kiel, Kiel, in Höhe von € 280.739,91, davon aus Lieferungen und Leistungen T€ 176,1.

Sonstige Vermögensgegenstände

Von den sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von T€ 1,9 (Vorjahr: T€ 20,5) haben T€ 0,6 (Vorjahr: T€ 0,0) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Die sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich im Wesentlichen aus Körperschaftsteuerguthaben gemäß § 37 KStG (T€ 0,7) und Forderungen gegen Personal (T€ 0,9) zusammen.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage wurde gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB gebildet.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von T€ 59,9 betreffen Aufwendungen für ausstehenden Urlaub und Überstunden (T€ 38,7), für Gewährleistungen (T€ 15,7), für die Berufsgenossenschaft (T€ 3,3), für Steuererklärungen (T€ 1,0), sowie für ausstehende Rechnungen (T€ 1,2).

Verbindlichkeiten

Die Sicherung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen erfolgt im üblichen Rahmen durch Eigentumsvorbehalt.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Zum Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten gegenüber der b+m Informatik AG, Melsdorf, in Höhe von € 890.954,07. Sie enthalten neben Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 76.906,88 und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 952,81 eine Darlehensverbindlichkeit in Höhe von € 815.000,00, für die seitens der b+m Informatik AG, Melsdorf, Rangrücktritt erklärt wurde

Im Vorjahr bestanden Verbindlichkeiten gegenüber der b+m Informatik AG, Melsdorf, in Höhe von € 603.636,11. Sie enthielten neben der Darlehensverbindlichkeit in Höhe von € 815.000,00 Forderungen aus Lieferung und Leistung in Höhe von € 11.363,89. Zudem bestanden im Vorjahr Verbindlichkeiten in Höhe von € 25.019,28 gegenüber der b+m Informatik GmbH Kiel, Kiel.

4.    Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen im Rahmen von Miet- und Leasingverträgen in Höhe von € 146.265,32.

5.    Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der Beschäftigten

Im Jahresdurchschnitt wurden 14 Arbeitnehmer beschäftigt (Vorjahreszeitraum: 17 Arbeitnehmer).

Überschuldung

Die Gesellschaft ist zum 31.12.2011 nominell überschuldet. Die Überschuldung wird durch die Gewährung von Darlehen in Höhe von € 815.000,00, mit qualifizierten Rangrücktrittserklärungen seitens der Gesellschafterin b+m Informatik AG, Melsdorf, beseitigt.

Verbundene Unternehmen

Die Muttergesellschaft war im Geschäftsjahr 2011 die b+m Informatik AG, Melsdorf, diese erstellt einen Konzernabschluss, der beim Amtsgericht Kiel hinterlegt wird.

Die b+m Informatik GmbH Hamburg wurde im laufenden Geschäftsjahr an die Allgeier IT Solutions AG, Bremen, veräußert, wirtschaftlicher Stichtag war der 01.06.2012.

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von € 45.018,18 auf neue Rechnung vorzutragen.

Angaben zur Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2011 die Herren:

Ugur Tustas, IT-Kaufmann, Hamburg

Michael Nicolai, Kaufmann, Schönberg (bis 17.05.2011)

Herr Michael Nicolai wurde zum 17.05.2011 als Geschäftsführer der b+m Informatik GmbH Hamburg abberufen.

Hamburg, 20. Juni 2012

b+m Informatik GmbH Hamburg

Geschäftsführung

           - Ugur Tustas -                 - Geschäftsführer -