diva-e
Serviceplus GmbH
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva
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31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
56.710,00 |
43.305,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.100,00 |
3.500,00 |
| II.
Sachanlagen |
54.610,00 |
39.805,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.217.929,19 |
1.151.805,33 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.217.005,59 |
1.150.878,33 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
923,60 |
927,00 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
206.537,51 |
147.077,64 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.481.176,70 |
1.342.187,97 |
Passiva
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31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Eigenkapital |
25.000,00 |
21.771,95 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn / Bilanzverlust |
0,00 |
-3.228,05 |
| davon
Verlustvortrag |
3.228,05 |
3.228,05 |
| B.
Rückstellungen |
409.830,61 |
416.639,93 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.046.346,09 |
903.776,09 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
1.046.346,09 |
903.776,09 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.481.176,70 |
1.342.187,97 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: diva-e Serviceplus
GmbH
Firmensitz laut Registergericht: München
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: München
Register-Nr.: HRB 236998
Sonstige Angaben
Die diva-e Products GmbH, Frankfurt am Main ist eine
kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267
Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss zum
31. Dezember 2019 wurde nach den Vorschriften der
§§ 266, 267 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert. Die
Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß §
275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.
Von den gemäß §§ 274a und 288
HGB bestehenden Erleichterungsvorschriften sowie der
Möglichkeit zur Unterlassung von Angaben entsprechend
§ 286 HGB wurde, soweit zutreffend, Gebrauch gemacht.
Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der
Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die
Bewertung der Vermögens- und Schuldposten
erfolgt unter Beachtung der handelsrechtlichen Vorschriften
entsprechend den Grundsätzen
ordnungsmäßiger Buchführung.
Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden wurden beibehalten.
Im Einzelnen werden folgende
Bewertungsgrundsätze angewandt:
Die
immateriellen Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens sowie das
Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten
angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände von 3-15 Jahren und
entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften linear
vorgenommen.
Die Anschaffungskosten selbständig nutzbarer
beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von Euro 800,00 wurden im Berichtsjahr
voll abgeschrieben.
Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
zum Nennbetrag, vermindert um angemessene Pauschal- und
Einzelwertberichtigungen, angesetzt.
Die
übrigen Forderungen, sonstige
Vermögensgegenstände und
liquiden Mittel wurden zum Nennwert bilanziert.
Als
Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite
Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand
für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren
Risiken in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Betrachtungsweise notwendigen
Erfüllungsbetrages gebildet.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen
resultieren mit Euro 1.158.569,91 (Vorjahr: Euro
1.100.163,49) aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr
sowie mit Euro 44.862,39 (Vorjahr: Euro 35.869,33) aus
sonstigen Forderungen. In den Forderungen gegen verbundene
Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter in
Höhe von insgesamt Euro 1.203.432,30 (Vorjahr: Euro
1.136.032,82) enthalten.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr bestehen wie im Vorjahr nicht.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen betreffen mit Euro 450.598,79 (Vorjahr: Euro
508.466,14) eine Verbindlichkeit aus Cash-Pooling, mit Euro
3.316,04 (Vorjahr: Euro 3.451,00) Liefer- und
Leistungsverpflichtungen sowie mit Euro 346.908,32
(Vorjahr: Euro 232.487,85) sonstige Verbindlichkeiten. In
den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern in Höhe von Euro 795.262,85 (Vorjahr:
Euro 742.307,99) enthalten.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von Euro
40.820,09 (Vorjahr: Euro 41.534,12) enthalten sowie
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit von
Euro 2.559,17 (Vorjahr: Euro 2.447,04).
Sämtliche Verbindlichkeiten haben zum
31. Dezember 2019 wie im Vorjahr eine
Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.
IV. Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle
Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von Euro 55.559,94
sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und
Leasingverhältnissen.
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 38.
Konzernzugehörigkeit
Die diva-e Serviceplus GmbH wird in den
Konzernabschluss der Digitronics Holding GmbH, München
einbezogen. Diese stellt den Konzernabschluss für den
kleinsten Konzernkreis auf.
Unterschrift der Geschäftsführung
Frankfurt a.M., 31.
März 2020
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Ort, Datum
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Michael Schuhmacher
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Julia Münster
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Geschäftsführer -
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-
Geschäftsführerin -
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Marcel Fuhlmann
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-
Geschäftsführer -
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sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.07.2020 festgestellt.
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