AOC Hanauer Landstraße GmbHLiquidiert

AOC Hanauer Landstraße GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang vom 1. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften für Kapitalgesellschaften und dem GmbHG unter Berücksichtigung der Verordnung über Formblätter für die die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen erstellt. Die folgenden Erläuterungen umfassen die Angaben, die in den neben Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung aufzustellenden Anhang aufzunehmen sind.

Die Gesellschaft ist eine "kleine" Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach Veräußerung der einzigen Immobilie der Gesellschaft, des Objektes Frankfurt/Main, Hanauer Landstraße 291-293b, beschränkt sich die operative Tätigkeit der Gesellschaft auf die Eintreibung ihrer Forderungen und Begleichung der Verbindlichkeiten. Über die Wiederaufnahme einer darüber hinausgehenden operativen Tätigkeit in der Zukunft ist aktuell noch keine Entscheidung getroffen.

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2011 mit 31.972 Tsd. € bilanziell überschuldet.

Die Bilanzierung erfolgte im Hinblick auf die getroffenen Maßnahmen zur Sicherstellung der Finanzkraft unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach folgenden Grundsätzen:

Das Sachanlagevermögen war mit Anschaffungs- und Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger und außerplanmäßiger Abschreibungen bewertet. Anteilige Verwaltungsgemeinkosten sowie Fremdkapitalzinsen werden grundsätzlich nicht in die Herstellungskosten einbezogen. Die Abschreibungen wurden auch handelsrechtlich in Anlehnung an die steuerlichen Grundsätze unter Anwendung der Nutzungsdauer nach den steuerlichen AfA-Tabellen ermittelt. Die Bauten werden hierbei mit einer Nutzungsdauer von 33 1/3 Jahren linear abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen gebildet worden.

Die Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen betrifft im Wesentlichen das mit einem Geschäftsgebäude bebaute Grundstück in Frankfurt am Main, Hanauer Landstraße 291 - 293b. Mit Kaufvertrag vom 15. April 2011 wurde das bebaute Grundstück veräußert. Der Übergang von Nutzen und Lasten war am 28. Mai 2011.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Vermietung betreffen zum überwiegenden Teil noch abzurechnende Betriebskosten aus den Jahren 2009, 2010 und 2011 (bis einschließlich Mai 2011).

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen handelt es sich um weiterberechnete Mieterausbauten an den neuen Erwerber, die gemäß Kaufvertrag von der AOC Hanauer Landstraße GmbH beauftragt, abgerechnet und bezahlt wurden.

Eigenkapital

Das voll eingezahlte Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 25.000.

Unter Berücksichtigung des Stammkapitals, der Kapitalrücklage, des Verlustvortrages in Höhe von 50.455 Tsd. € und des Jahresfehlbetrages in Höhe von 2.060 Tsd. € ergibt sich ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag von 31.972 Tsd. €.

Kapitalrücklage

In der Kapitalrücklage sind die Einlagen der Gesellschafter berücksichtigt:

Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen die Kosten für die Jahresabschlussprüfung sowie ausstehende Eingangsrechnungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Vorjahr 49.938 Tsd. €) sind im Geschäftsjahr vollständig getilgt worden.

Die Verbindlichkeiten aus der Vermietung betreffen zum überwiegenden Teil noch abzurechnende Betriebskosten aus den Jahren 2009 bis 2011. Sie haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen im Wesentlichen in Höhe von 421 Tsd. € gegenüber Beratern für den Verkauf des Vermietobjekts Hanauer Landstraße 291-293b. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen ausschließlich gegenüber den Gesellschaftern. Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen Vermietungen in dem Objekt Frankfurt/Main, Hanauer Landstraße 291 - 293b, für den Zeitraum Januar bis Mai 2011. Im Vorjahr betreffen die Umsatzerlöse noch zwölf Monate. Daher sind die Umsatzerlöse der Geschäftsjahre 2010 und 2011 nur eingeschränkt vergleichbar.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen die Abrechnung noch vorgenommene Maßnahmen im Objekt Frankfurt/Main, Hanauer Landstraße 291 - 293b, die noch an den Käufer des Objektes abgerechnet werden konnten.

Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen

Die Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen beinhalten die Kosten für die Hausbewirtschaftung einschließlich der umlagefähigen Nebenkosten bis einschließlich Mai 2011.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 347 Tsd. € enthalten. Sie betreffen Abschreibungen auf Forderungen aus Vermietung (im Wesentlichen aus der Nebenkostenabrechnung für die Geschäftsjahre 2009 und 2010).

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Der Zinsaufwand betrifft mit 807 Tsd. € Zinsen gegenüber Kreditinstituten und mit 311 Tsd. € Zinsen gegenüber Gesellschaftern.

Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Mitglieder der Geschäftsführung

Die Geschäftsführer erhalten für ihre Tätigkeit bei der Gesellschaft keine Bezüge.

Gesellschafter

Am Bilanzstichtag die folgenden Gesellschafter an der AOC beteiligt:

Dortmund, den 6. März 2012

AOC Hanauer Landstraße GmbH

Die Geschäftsführung

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 06.03.2012