EuroPRISA TMW Berlin GmbHLiquidiert

EuroPRISA TMW Berlin GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Der Jahresabschluss der EuroPRISA TMW Berlin GmbH, München, wurde auf der Grundlage der
Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 bis 274a HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Vermerke zu den einzelnen Posten der Bilanz sowie Vermerke, die wahlweise in der Bilanz oder Anhang zu machen sind, sind teilweise im Anhang dargestellt.

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen wurden bis 30. November 2012 zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet. Gebäude wurden linear über eine Gesamtnutzungsdauer von 50 Jahren abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Ausfallrisiken sind derzeit nicht erkennbar.

Der Posten Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten wird zum Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt worden und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt waren. Es bestehen keine Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr gem. § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Im Anlagevermögen war zum Jahresabschluss 2011 ein mit einem vermieteten Objekt bebautes in Berlin gelegenes Grundstück ausgewiesen. Dieses Objekt wurde im Geschäftsjahr veräußert. Der Übergang Lasten Nutzen war am 30. November 2012.

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und betreffen im Wesentlichen Umsatzsteuerforderungen und erwartete Steuererstattungen.

Die Steuerrückstellungen ergeben sich aus der Rückstellung für Körperschaft- und Gewerbesteuer sowie Solidaritätszuschlag auf Körperschaftsteuer.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen ausstehende Rechnungen für Buchhaltung und Jahresabschlusserstellung, Steuerberatung sowie die Jahresabschlussprüfung (IFRS-Abschluss). Die Restlaufzeit ist unter einem Jahr.

Zum Jahresabschluss 2012 bestanden keine Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mehr. Das zum Jahresabschluss 2011 ausgewiesene Darlehen der Berlin-Hannoverschen Hypothekenbank AG (nachstehend "Berlin Hyp" genannt) wurde im Rahmen des Verkaufs des Objekts zurückgezahlt. Ebenso wurde das Zinssicherungsgeschäft (Swap) bei der Landesbank Berlin AG beendet.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und betreffen Vorauszahlungen für Miete und Mietnebenkosten (Abgrenzungen der Betriebskostenabrechnung 2012) und noch nicht bezahlte Kreditorenrechnungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Darlehen der EuroPRISA Luxembourg Holding Company F S.a.r.l. über TEUR 14.395 mit einer Restlaufzeit von unter 1 Jahr und Zinsverbindlichkeiten aus diesem Darlehen in Höhe von TEUR 1.342 mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit unter einem Jahr. Zum Jahresabschluss sind dort die Verbindlichkeiten gegenüber dem Erwerber des Objekts aus ausstehender Eigentümerabrechnung ausgewiesen.

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

Die Umsatzerlöse betreffen Erlöse aus der Vermietung des Objekts bis zum 30. November 2012.

III. Ergänzende Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

IV. Organe der Gesellschaft

Zu Geschäftsführern waren im Geschäftsjahr 2012 bestellt:

· Frau Natalie Ax (Geschäftsführerin)

· Herr Jobst Beckmann (Geschäftsführer) (im laufenden Geschäftsjahr als Geschäftsführer abberufen)

· Herr Raimondo Amabile (Geschäftsführer) (im laufenden Geschäftsjahr zum Geschäftsführer berufen)

· Herr Max Kreuter (Geschäftsführer)

Die Geschäftsführer erhalten für ihre Tätigkeit keine Vergütung.

Herr Jobst Beckmann ist gemäß Gesellschafterbeschluss vom 11.06.2012 und Eintragung ins Handelsregister am 09.07.2012 als Geschäftsführer abberufen worden. Ihm wurde Entlastung erteilt.

Herr Raimondo Amabile ist gemäß Gesellschafterbeschluss vom 11.06.2012 und Eintragung ins Handelsregister am 09.07.2012 zum Geschäftsführer der Gesellschaft bestellt worden.

Alle amtierenden Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

V. Mutterunternehmen

Die Anteile an der Gesellschaft werden zu 100 % von der EuroPRISA Akquisitions-GmbH mit Sitz in München gehalten.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der EuroPRISA FCP - FIS - SUB-FUND A "Fonds Commun de Placement - Fonds d'Investissement Spécialisé" einbezogen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 03.06.2013