Allgeier Productivity Solutions GmbHLiquidiert

Allgeier Productivity Solutions GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31.12.2017

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2017 - 31.12.2017

A. Erläuterungen und ergänzende Angaben zur Bilanz

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Allgeier Productivity Solutions GmbH hat ihren Sitz in Düsseldorf. Die Gesellschaft ist beim Registergericht Düsseldorf unter der HRB Nr. 62723 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Allgeier Productivity Solutions GmbH, Düsseldorf wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Ansatzwahlrechte und die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich unverändert ausgeübt.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert. Soweit es sich um abnutzbares Anlagevermögen handelt, wurden die Anschaffungs- und Herstellungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ist im nachfolgenden Anlagespiegel dargestellt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden aufgrund der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 3 bis 15 Jahre (immaterielle Vermögensgegenstände) bzw. von 1 bis 13 Jahren (Sachanlagen) ermittelt und linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis EUR 410,00 wurden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben und ein Abgang im Zugangsjahr unterstellt.

Das Vorratsvermögen wurde mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert. Sofern die beizulegenden Werte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet und zum Nominalwert angesetzt. Einzelwertberichtigungen wurden in erforderlichem Umfang berücksichtigt. Pauschalwertberichtigungen der Forderungen wurden nicht vorgenommen.

Liquide Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.

Für Ausgaben, die Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag darstellen, wurde ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Die Rückstellungen werden für alle erkennbaren Risiken in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Bei der Höhe nach ungewissen Verbindlichkeiten wird der wahrscheinlichste Wert angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Für die periodengerechte Ertragsverteilung von Umsatzerlösen aus Lizenz- und Dienstleistungsverträgen wurde ein passiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

III. Angaben zu Bilanzvermerken

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Der in den Bilanzgewinn einbezogene Gewinnvortrag beläuft sich auf € 256.625,11 (Vorjahr: € 338.559,84.

Sämtliche der Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Der Betrag der Verbindlichkeiten aus Steuern beträgt € 45.355,17 (Vorjahr: € 36.209,54).

Der Betrag der Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit beträgt € 19.621.86 (Vorjahr: € 12.313,11).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Von den ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 105.626,64 bestehen

B. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i.S.v. § 251 HGB bestehen aus der Bestellung von Sicherheiten für Darlehensverbindlichkeiten eines verbundenen Unternehmens. Hiernach haftet die Gesellschaft als Teil eines Haftungsverbundes, der aus 25 weiteren durch Mithaftung oder Ergebnisabführungsvertrag einbezogenen Konzernunternehmen besteht, gesamtschuldnerisch für die Verpflichtungen der Konzernmutter Allgeier SE aus einem im Jahr 2012 sowie aus einem im Jahr 2014 aufgenommenen Schuldscheindarlehen gegenüber einer Gruppe von Investoren unter Führung der Norddeutsche Landesbank - Girozentrale, Hannover, in einer Gesamthöhe von bis zu 19 Mio. EUR sowie als Teil eines Haftungsverbundes, der aus 22 weiteren durch Mithaftung oder Ergebnisabführungsvertrag einbezogenen Konzernunternehmen besteht, gesamtschuldnerisch für die Verpflichtungen der Konzernmutter Allgeier SE aus einer im Jahr 2017 aufgenommenen, revolvierenden Kreditlinie in Höhe von bis zu 180 Mio. EUR gegenüber einer Gruppe von sechs Kreditinstituten (Bayerische Landesbank, Commerzbank Aktiengesellschaft, ING Bank, a branch of ING-DIBA AG, Landesbank Baden-Württemberg, Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale und Norddeutsche Landesbank - Girozentrale). Die Zahl der Mithaftenden bei den Schuldscheindarlehen hat sich durch Abschluss von Ergebnisabführungsverträgen und Aufnahme von neuen Garanten auf insgesamt 26 mithaftende Konzerngesellschaften erhöht. Die Mithaftung ist jeweils auf das in Bezug auf die gesetzlichen Kapitalerhaltungsvorschriften zulässige Maß begrenzt. Ein zum Stichtag bestehendes Mithaftungsrisiko ist aus heutiger Sicht nicht erkennbar vorhanden, da die Konzernmutter Allgeier SE über Finanzierungs- und Ertragsstrukturen verfügt, die die Erfüllung ihrer Verbindlichkeiten sicherstellen sollten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen, aus der Bilanz nicht ersichtlichen finanziellen Verpflichtungen beträgt aus Leasing- und Mietverträgen am Bilanzstichtag € 220.028,92 Die außerbilanziellen Verpflichtungen dienen insbesondere dem Zweck positiver Liquiditätsvorteile.

Mitarbeiter

Angaben über die Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind der Wirtschaftsmathematiker Ralf Granderath, Köln.

In Ausübung des Wahlrechtes des § 286 Abs. 4 HGB unterbleiben die Angaben zu den Bezügen der Geschäftsführung.

Konzernzugehörigkeit

Die Allgeier Productivity Solutions GmbH, ist eine Enkelgesellschaft der Konzernmutter Allgeier SE, München (HRB 143582 Amtsgericht München). Die Allgeier Productivity Solutions GmbH wird in den Konzernabschluss der Allgeier SE, München, einbezogen, deren Konzernabschluss und Lagebericht im elektronischen Bundesanzeiger erhältlich ist.

Inanspruchnahme von Erleichterungen im Rahmen der Offenlegung

Im Rahmen der Offenlegung des Jahresabschlusses wurde auf Angaben zu § 285 Nr. 12 und § 326 Abs. 1 HGB verzichtet.