Net Con Ausgabeservice GmbH

Net Con Ausgabeservice GmbH

Halle (Saale)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Net Con Ausgabeservice GmbH, Halle Anhang für das Wirtschaftsjahr 01.01.2023- 31.12.2023

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Inhaltsübersicht

I. Allgemeine Angaben

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

III. Erläuterungen zur Bilanz

IV. Sonstige Angaben

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Net Con Ausgabeservice GmbH, Halle, für das Wirtschaftsjahr 01.01.2023 bis 31.12.2023 wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Der Gewinn- und Verlustrechnung liegt das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) zu Grunde.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen.

Abnutzbare, bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungs- bzw. Herstellkosten bis zu 250 EUR betragen, werden im Geschäftsjahr gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe als Betriebsausgabe abgesetzt. Dieselben Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellkosten bis zu EUR 800 sind in voller Höhe als Betriebsausgabe abgesetzt, wobei diese Wirtschaftgüter in einem besonderen, laufend zu führenden Verzeichnis aufgezeichnet sind.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie der Waren erfolgt zu Anschaffungskosten, die der unfertigen und fertigen Leistungen zu Herstellungskosten. In den Ansatz der Herstellungskosten sind sowohl Einzel- als auch Gemeinkosten einbezogen worden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Alle Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

AKTIVA

1. Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist dem als Anlage zu diesem Anhang beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Abschreibungen des Wirtschaftsjahres sind dort ebenfalls vermerkt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von EUR 68.604,64 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und betreffen in Höhe von EUR 56.472,66 Steuerrückforderungen aufgrund geleisteter Vorauszahlungen zur Körperschaftsteuer, Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer 2022 und 2023. Sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 20.024,05 (Kautionen und ausgereichte Darlehen) haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

PASSIVA

3. Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt gemäß den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages

EUR 25.000,00.

Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 101.147,46 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

4. Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen haben eine Fristigkeit von bis zu einem Jahr.

Rückstellungen für Gewährleistungen wurden für Umsätze aus Handelswaren in Höhe von 0,5% auf Grund branchenüblicher Erfahrungen gebildet.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben in Höhe von EUR 484.375,00 eine Restlaufzeit größer 5 Jahre. Es handelt sich um ein KfW-Schnellkredit 2020 im Rahmen der Sondermaßnahme "Corona-Hilfe für Unternehmen" und hat eine Laufzeit bis zum 30.06.2031. Weitere Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 455.676,83 haben eine Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren (EUR 425.282,45 Commerzbank Universaldarlehen mit einer Darlehenslaufzeit bis zum 30.04.2027; EUR 30.394,38 dienen der Finanzierung des Fuhrparks). In Höhe von EUR 1.943,03 bestehen weitere Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr und dienen ebenso der Finanzierung des Fuhrparks.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und umfassen im Wesentlichen Verbindlichkeiten betreffend UStE 2022 (ggü. Organträger aus Organschaft bis 2022); UStVA November und Dezember 2023 sowie UStE 2023 (gegenüber Finanzbehörde) und für 12/2023 jeweils Verbindlichkeiten aus Gehaltszahlungen, Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer sowie Verbindlichkeiten im Rahmen der soz. Sicherheit.

IV. Sonstige Angaben

1. Unternehmensorgane

Als Geschäftsführer ist Herr Michael Weber bestellt.

2. Sonstige Ereignisse

Mit Wirkung vom 01.01.2023 ist auf Grund des Verschmelzungsvertrages vom 29.06.2023 und der Beschlüsse der Gesellschafterversammlungen vom selben Tag die Rechtsträgerin Alles fürs Büro Bürotechnik Vertriebs- und Service GmbH

(St.-Nr. 112/107/41471) mit der Rechtsträgerin Net Con Ausgabeservice GmbH (St.-

Nr. 110/107/01742) verschmolzen worden.

Michael Weber

Geschäftsführer

Halle, den 20.12.2024

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 20. Dezember 2024